二十世纪八十年代末以来,随着金融全球化趋势及金融市场的波动性加剧,各国银行和投资机构受到了前所未有的信用风险挑战。世界银行对全球银行业危机的研究表明,导致银行破产的主要原因是信贷风险。长期以来,我国国有商业银行饱受不良资产问题的困扰,虽然在近年有了一定的改善,但问题依然严重。 新增贷款风险评估作为银行贷款风险管理的最前哨,是信用风险管理的前提和关键,它可以对新增贷款的必要性、可行性做出评价,对风险进行评估,回避信贷风险,保证贷款安全回收,降低不良资产,提高资产质量。但现有国有商业银行企业新增贷款评估体系中存在风险指分散、定性指标过多、缺乏明确项目量化评价等缺点,不能适应形势的要求。从国外信用风险管理的现状不难看出,国际大银行己纷纷采用现代信用风险计量模型定量管理信用风险,信用风险度量方法的量化是国际信用风险管理的发展趋势,也是有效风险管理的基础和关键。 本文引入风险矩阵的评估方法对新增贷款风险进行评估,风险矩阵是在项目管理过程中识别项目风险重要性的一种结构性方法,并能够对项目的潜在风险进行评估,具有操作简单、定量与定性相结合和程序性强的特点,适合国有商业银行采用。在评估的整个过程中,细化了贷款项目风险评估指标体系,在该指标体系的基础上,运用风险矩阵法、层次分析法、Borda序值法等科学的研究方法建立了贷款风险评估模型,并得出各因素的风险量化值和整体风险。最后通过实证分析,对一个国有商业银行贷款项目进行评估,并对评价结果进行分析。 风险矩阵评估方法实际上是在国有商业银行原有新增贷款评估体系的基础上的一种改良,由于其操作较为规范和简便,对现有的新增贷款评估体系上的改进并不多,只是涉及到定性风险量化和风险概率估算,其后续的计算过程完全有规可循,而其评估结果显得更为客观和科学,因此该评价体系完全可以运用在国有商业银行对企业新增贷款的评价上。对国有商业银行风险管理和业务经营提供了可实施的新方法,对国有商业银行在贷款风险评估上有深刻的现实意义。