本文依托巴塞尔资本协议,提出了商业银行的资本充足模型。该模型的基本论点是:商业银行存在最优的资本总量,商业银行通过优化资本总量可以在满足资本充足要求的前提下,提高资本使用效率和资本回报水平。本文共分为五部分,其主要内容如下:　　 第一部分明确了研究目的、研究领域和研究对象,说明了研究意义和研究方法以及本文的创新之处。　　 第二部分对主要的资本理论进行了综述,重点分析了巴塞尔资本协议理论在商业银行资本充足性管理方面的作用,指出巴塞尔资本协议有效实现了资本和风险的映射,促进了内部管理和外部监管的衔接,是解决商业银行最优资本持有量的重要方法。　　 第三和第四部分参照巴塞尔资本协议,构建了商业银行资本充足模型。该模型由信用风险资本、市场风险资本、操作风险资本和合格资本工具四部分构成。本文运用该模型对我国一家大型商业银行2007年末的数据进行处理,全面计算该行的信用风险资本、市场风险资本、操作风险资本的总量和具体构成,并对该银行的合格资本工具进行测算。在此基础上,本文得出该商业银行最优资本总量,并与该银行的实际资本持有水平进行对比,分析最优资本模型对于该行提高资本使用效率,实现资本和风险配比的意义。　　 第五部分总结了本文提出的资本充足模型对于商业银行开展资本管理、进行投融资活动的现实意义和作用。并对本研究存在的不足进行分析,对于未来可能的发展方向进行了探讨。　　 本文的创新之处是运用巴塞尔资本协议的规则,创造性提出了目标资本转化系数的概念,并对一家大型商业银行进行了实证研究,提出了满足“资本要求回报、资本抵补风险”双重目标的资本需求水平。