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操作风险正成为我国金融机构面临的主要风险之一,我国近几年银行业大案、要案频发令社会震怒,涉案人员数量及金额让人触目惊心。惨痛的教训之后是操作风险越来越被正视,防范和化解操作风险逐渐成为我国银行业的重点,同时其也成为监管部门日益加强关注的监管重点。
然而相对于信用风险、市场风险而言,目前国内对操作风险的研究仍处于发展起步阶段。随着中国银行业的蓬勃发展及与国际银行业的接轨,有必要加强我国商业银行操作风险的管控。从我国近几年银行业大、要案形成的机构看,基层机构成为操作风险事件的高发部门,笔者所在的中国银行亦然。“基层机构”由于其承办的业务点多、面广,成为各家商业银行操作风险防控的重中之重。经过近几年的操作风险管理实践,随着不断加强风险管理、完善内部控制机制,中行总体上对各项经营业务有了一定的风险识别和控制能力,操作风险管控总体效果逐步显现,但仍旧存在不足,主要问题是尽管从上至下花了很大力气强化风险管理和加强内部控制,但是全系统内,尤其是基层机构在经营管理方面违规操作现象不断,分析近年来中行重大操作风险事件的特点,暴露出基层机构操作风险管理方面仍存在管理的漏洞,并一定程度影响了市场的竞争力。
对比国际先进银行操作风险管理经验,笔者试从组织结构、系统、风险文化和科技手段四方面入手,剖析目前中行基层机构操作风险管理中存在以下不足:
组织架构方面:条线管理模式导致大量控制制度缺乏整合、环节冗余重叠、制度传导存在缺陷、内控资源投放不得当、监督管理机制缺位。
操作风险管理系统方面:部分操作风险管理手段缺失、操作风险管理工具不完善。
风险文化方面:对操作风险认识有欠不足、合规意识滞后于业务发展。
电子化手段运用方面:业务系统过多且缺乏整合、电子化监控存在缺陷。
在对基层机构的操作风险管理中,如何借鉴国际先进银行操作风险管理的理念,进一步结合本国或本行实际,进行管理创新尤为重要。为此,笔者以操作风险管理为核心,在阐述操作风险的特点及国际先进银行操作风险管理经验的基础上,对所收集到的中国银行基层机构操作风险数据进行分类、统计,重点分析操作风险产生的原因,评析目前中行操作风险管理中存在的主要问题,并设计相关的基层机构操作风险管理方案,从机制建设、操作风险管理工具使用、风险文化培育、电子化手段加强等四大内容着手,对加大中行基层机构的管控提出了以下12方面改进建议。
(一)在一级分行层面增设基层机构的主管部门。
(二)建立有效的制度传导,提高制度执行力。
(三)建立“前中后台分离、中后台集中操作”的网点运营模式。
(四)完善操作风险考核与管理问责制度。
(五)进一步继续并完善现有操作风险管理工具RACA。
(六)发挥操作风险管理具有的前瞻性功能。
(七)建立一套有效的操作风险报告机制。
(八)进一步提高一线人员的合规自律意识。
(九)重点抓好基层执行,提升基层的自我管控能力,实现风险防控前移。
(十)优化专业人员培养与激励考核机制。
(十一)把规章制度、风险控制要求嵌入IT系统。
(十二)加强管理信息系统建设。
本文在结构安排上共分四章:
第一章,引言。主要阐述了本文的选题依据,并表明了写作本文的目的和意义。
第二章,操作风险相关概念和理论。本章主要阐述了操作风险的特点、分类,国际先进银行操作风险管理的经验。
第三章,中行操作风险管理实践。主要介绍了当前中行操作风险管理在体制建设、管理工具和意识传导等方面的做法。
第四、五章是本文的重心所在。
第四章,中行基层机构操作风险现状分析。本章采取案例分析法,对所收集到的中国银行基层机构操作风险数据进行分类、统计,并结合操作风险产生的原因,评析目前中行基层机构操作风险管理中存在的不足。
第五章,完善中行基层机构操作风险管理的建议。本章针对目前中行基层机构操作风险管理中存在的不足,借鉴国际先进银行操作风险管理的经验,设计相关的基层机构操作风险管理方案,对如何加大中行基层机构的管控提出了自己的一些改进建议。