随着我国金融市场化改革的不断进行和对外开放脚步的加快，金融产品的不断创新，金融自由化程度提高和金融技术的更新使得金融活动日趋复杂。近年来，我国操作风险损失案件频频爆发，触目惊心的损失案例给银行带来了巨大的损失，并且呈现出不断上升的趋势，这给我们的银行业和监管部门再次敲响了警钟。纵观国内关于商业银行操作风险度量的研究，基本都是参照新巴塞尔协议的内容，较多地介绍和引进高级计量方法，较少地结合我国银行业发展的实际情况和特殊性。本文在此背景下，结合以往学者的研究，剖析我国商业银行操作风险的现状和特征，尝试选用适合当前我国银行业的收入模型对我国上市商业银行操作风险的大小进行度量。总样本实证结果显示：我国商业银行操作风险水平基本在可控的范围之内；对国有商业银行、股份商业银行、城市商业银行三类进行分别度量和比较分析的结果表明：股份制商业银行的相对操作风险大于国有银行，国有银行大于城市商业银行。因此，本文提出以下建议：一是在银行体系中加强对操作风险意识文化的建设；二是加大对先进系统和设备的投入和使用；三是加强内控机制的完善；四是重点加强对股份制商业银行的操作风险的防范；五是构建损失数据库，不断加强对操作风险度量的管理；六是统一管理估计方法和度量模型。