商业银行作为国家金融系统中的中心环节,在国民经济中起着举足轻重的作用。信用风险对商业银行而言是一种巨大的危害,因为商业银行中存在着风险资产趋异性、信贷环境同质的特点,而商业银行信用风险的蔓延也将导致金融市场中信用风险的复杂程度增加。金融社会核算矩阵（FSAM）对传统的一国实体经营SAM方式做了拓展,为银行信用风险传染研究提供了有效工具。本文主要基于FSAM框架,构建乘数模型进行宏观金融联系分析,旨在揭露银行信用风险及行业间传染效应与传染路径,为银行信用风险控制提供决策依据。首先,借鉴前人研究成果,对宏观国民经济理论、系统性风险理论以及社会核算矩阵分析方法理论进行梳理,结合社会核算矩阵相关理论,构建FSAM乘数模型,给出FSAM乘数模型实体单元和金融单元设置,得到FSAM结构,并理清前向后向关联分析与结构路径分析方法,形成银行信用风险及行业间传染效应分析基本框架。然后,根据投入产出表、资金流量表、国际收支平衡表等数据构建SAM框架。在此基础上,将金融部门的微观数据分配到SAM框架中,并对得到的FSAM框架进行调平。最后,进行银行信用风险度量与分析,通过前向-后向关联和结构路径分析来衡量行业间的联系,评估银行部门信用风险对宏观经济与产业部门的影响,掌握银行部门信用风险传染机制,以便提高我国应对系统性风险的能力。研究发现,银行信用风险具有明显的传染性,能够影响宏观形势与金融的进程,并利用信息网络渠道,将其影响传递给股票市场、债券市场、外汇市场、房地产等一些与之有着密切联系的市场经济,进而影响实体经济活动。而且,银行的信用风险通过"政府一其他服务业一产业部门"和"政府一居民"两条路径传导来影响产业部门。为此,建议银行和监管部门加大信用风险管控力度,将银行信用风险影响降到最低。