营运资金在企业财务管理中占据着重要地位,被喻为企业“流动的血液”。营运资金管理关系到企业运转,关乎企业存亡,因此,应当加强企业营运资金管理。近年来我国汽车行业发展迅猛,产销量高速增长带动了上游汽车零部件行业的发展,但是仍然有大量的高壁垒细分零部件领域掌握在国际品牌及合资厂手中,本土汽车零部件企业面临巨大压力。FL公司作为一家国内自主零部件厂商,想要在行业竞争拔得头筹就需要加强现有的营运资金管理能力。本文选取FL公司为研究对象,收集整理了FL公司2014-2019年的财务数据,先简单介绍了FL公司当前的经营状况和财务现状。然后结合营运资金管理的相关知识,运用渠道视角下的营运资金管理理念,将FL公司营运资金划分为采购渠道营运资金、生产渠道营运资金、销售渠道营运资金和理财渠道营运资金,对FL公司四个渠道营运资金展开系统分析,同时选取与FL公司具有相似性的上市公司进行对比分析,通过相关财务要素及指标的分析,以分渠道的绩效评价体系分析FL公司营运资金管理中存在的问题,并提出相应的改进对策。通过对FL公司研究可以发现,FL公司营运资金管理基本处于行业中等水平,采购渠道营运资金周转期和生产渠道营运资金周转期与行业还有一定差距。具体问题表现在:采购渠道过度利用商业信用、原材料安全库存设置粗放,生产渠道研发与生产平衡不佳,销售渠道产品销售结构不合理等,基于上述问题仔细发现导致该问题的原因,根据FL公司自身现状以及行业发展趋势,提出针对各渠道营运资金管理的对策。最后,文章从人力、技术和制度三个方面建立FL公司营运资金保障措施,为营运资金优化对策的实施提供保障条件。