党的十八届五中全会明确了新时期扶贫攻坚的目标,到2020年实现“两个确保”:确保农村贫困人口实现脱贫,确保贫困县全部脱贫摘帽。据国家统计局发布的数据显示:截止2018年末,全国贫困人口 1660万人,比上年减少1386万人,贫困发生率1.7%。分区域看,东中西部贫困人口占比分别为:8.9%、31.02%和55.18%,即西部地区贫困发生率最高,可见西部地区的扶贫攻坚任务工作非常艰巨。此外,2016年至2017年中国人民银行金融消费权益保护局组织的“消费者金融素养调查”表明西部地区居民在金融教育、储蓄、信用及贷款风险方面均落后于中、东部地区居民。在以上现实条件下,深入研究西部贫困地区农村居民的金融素养及金融行为,揭示其财富形成机制,显得尤为迫切。本文运用理论模型分析与实证研究相结合的方法,对农户金融素养与风险资产投资、金融素养与个人财富积累间的关系进行探索,最后对金融素养的影响因素分析,试图探究农户金融素养—投资行为一个人财富之间的内在逻辑,并为提高农户金融素养水平提供实践方案。在理论方面,本文分两个阶段研究,首先建立关于农户金融素养的跨期选择模型,引入风险资产比例系数,建立两阶段的消费约束方程,在此假设条件下,求解消费者效用最大化的最优金融素养水平及风险资产比例。随后将模型拓展至多阶段,在整个生命周期内的效用最大化的条件下,可得到个人的财富积累与金融素养呈倒U型关系。最后,从调研数据的角度,进行数据模拟,论证了个人财富与金融素养之间的倒U型关系。在实证方面,借助问卷数据,对康县、乐都区995户农户的金融素养水平进行测算,随后讨论农户金融素养与其四类投资行为间的关系,包括:信贷行为、生产性投资意愿、正确投资选择和固定资产投资,以及农户金融素养与个人收入之间的关系,结果均显示为稳定、显著的正相关关关系。最后探究农户金融素养形成原因,回归结果显示:农户个人总收入对其金融素养的贡献率最大,其次为户主年龄。因上述实证模型均存在内生性问题,故而引入工具变量。由于西北地区农户的金融素养与投资、个人财富间存在正相关关系,故提高农民收入及财富可通过提高其金融素养水平实现,应针对目前的农民实际的金融素养水平,根据其不同年龄、不同受教育程度及不同的收入水平的特点,制定不同的金融教育计划,同时,创新金融产品,切实满足农户的生产发展需求,此外,更重要的是将贫困地区农户金融素养问题提高到国家战略上,中国金融教育发展基金会、地方性人行和保监会均发挥并拓宽其职能,系统地普及农村金融教育,完善农村金融市场。