7.设备资产调拨
　　风险事项描述：设备资产调拨时未做领用登记，技术资料未随同，或未办理恰當的审核、审批手续，可能造成设备资产权属、维护保管责任不清，资产安全得不到保障。
　　风险控制措施：相关部门向办公室提出设备资产调拨书面申请；办公室主任批准后，指定日常管理责任人与使用部门办理设备资产及技术资料交接手续，并报办公室备案。
　　风险控制痕迹：设备资产内部调拨申请审批单、相关设备资产技术资料。
　　8.设备资产保险
　　风险事项描述：未办理大额设备资产保险，可能导致重要资产在发生重大损失时，无法得到相应的赔偿。
　　风险控制措施：申购高价值设备资产时，由办公室提出购买财产保险申请，经分管领导审核后，提交党政联席会批准。
　　风险控制痕迹：设备资产保险购买审批单、财产保险单。
　　9.设备资产维护
　　风险事项描述：设备资产未按技术资料等的要求进行定期维护保养，可能导致设备使用性能下降或作业安全无法保障。
　　风险控制措施：按照技术资料、相关法规要求对设备资产进行定期维护，维护保养的责任人为设备使用部门或保管部门；设备资产的维护保养应形成书面记录，由经办人和负责人签字确认后，提交办公室设备管理人员并在设备资产台账中登记。
　　风险控制痕迹：设备资产维护保养记录。
　　10.设备资产盘点
　　风险事项描述：设备资产管理部门未定期盘点，盘点不规范，或财务部门未参与监盘，可能导致设备资产账实不符，资产价值计量不准确，或者资产使用状况不明，影响企业资产安全。
　　风险控制措施：年末由办公室、财务部门组成盘点小组，组织进行设备资产的全面盘点，并填写《设备资产清查明细表》，详细注明盘点过程中的各项资料，如设备资产名称等；各使用部门应协助配合完成资产的盘点；盘查完毕后，盘点人要签字确认。
　　风险控制痕迹：设备资产盘点表，相关盘点人确认痕迹。
　　11.设备资产报废
　　风险事项描述：设备资产处置、报废未经恰当的技术鉴定、审核，定价机制不公开、透明，可能导致设备资产被不当处置或发生舞弊行为，使企业利益受损。
　　风险控制措施：设备资产因损坏且无修复时，应由使用部室向办公室提出申请，写明报废原因和理由，经专业人员鉴定后，报办公室主任签批，并上报总经理批准；设备资产进行报废操作时要做好安全保密工作，特别是电子设备报废前必须清除所有数据、文件，并由办公室主任签字确认；报废的物品由办公室统一处理，处置途径为市场化出售。
　　风险控制痕迹：设备资产报废审批表、处置审批表。
　　低值易耗品管理
　　（一）概述
　　本部分规定了物业公司涉及低值易耗品的采购、验收、建账、保管、领用、盘点、报废等工作流程，相关制度包括《低值易耗品管理规定》。
　　（二）风险控制矩阵
　　1.低值易耗品管理政策
　　风险事项描述：公司未制定低值易耗品管理制度，使用与处置程序不明确，可能导致低值易耗品管理混乱或使用效率低下。
　　风险控制措施：物业公司应制定《低值易耗品管理规定》，以加强对低值易耗品的管理与控制，杜绝工作中的随意性。
　　风险控制痕迹：《低值易耗品管理规定》文本。
　　2.低值易耗品主责部门
　　风险事项描述：低值易耗品日常管理职责分工不明确，可能导致设备管理混乱。
　　风险控制措施：办公室应当作为主管责任部门，负责低值易耗品的日常管理。
　　风险控制痕迹：办公室部门职责说明书。
　　3.低值易耗品台账
　　风险事项描述：未及时建立低值易耗品实物台账或台账要素不规范，可能导致资产记录失真。
　　风险控制措施：办公室根据各单位报备的低值易耗品清单，及时登入公司台账，记录低值易耗品品名、规格、购入时间、原值、存放地点、使用与保管人、盘点情况等。
　　风险控制痕迹：低值易耗品实物台账及相关记录。
　　4.低值易耗品技术资料
　　风险事项描述：未妥善保管与低值易耗品相关的技术文件和资料，可能导致设备技术资料不全，影响设备修理或更新。
　　风险控制措施：在低值易耗品检验入库时，应同时接收产品的技术文件与资料，作为随机必备物品之一进行管理。
　　风险控制痕迹：低值易耗品台的随机技术文件资料。
　　5.低值易耗品安全使用
　　风险事项描述：违反低值易耗品安全使用规定，或设备保管不善，可能给设备带来损害。
　　风险控制措施：使用部门应严格遵守技术文件和资料的规定，正确操作、使用低值易耗品，并按期保养维护，使用或保管责任人应编制低值易耗品使用与保养记录。
　　风险控制痕迹：低值易耗品使用与保养记录。