论文部分内容阅读
摘 要：随着我国社会经济的发展，中小企业发展迅速，但是大部分中小企业在发展的过程中普遍存在融资困难及成本高的问题，福建省以中小企业为主的集群企业同样面临着这样的问题，在很大程度上阻碍了集群企业的发展。以福建省集群企业为研究对象，在阐述了集群企业与供应链金融之间关系的基础上，探索供应链金融模式在集群中的应用，期望可以有效解决福建省集群企业融资困难的问题。
关键词：供应链金融 集群企业 协同创新
一、集群企业与供应链金融之间的关系分析
1.集群企业与供应链金融相关知识。福建省作为我国经济发展相对较快的沿海城市，随着企业分工与专业化的进一步发展，出现了很多以中小企业为主的集群企业，这些企业在地理位置上表现为一定的集聚，在生产经营上相互关联，每一个企业都负责了整个生产过程中的其中一个环节，充分利用每一个企业的专业优势，使其负责制造某一產品，有效降低总的生产成本。区域性、网络性、共生性是集群企业的显著特征，集群企业往往是具有同样的经济目的进而集聚在一起，在地理位置上往往相同，承载了许多比如地区政策、劳动力、生产升本、资本及信息服务等有利于产业发展的优势。供应链金融是随着贸易融资与企业供应链管理发展起来的，供应链金融在一定程度上有利于企业内部的整合、控制整个生产成本、提高企业的市场竞争力。供应链金融是指金融机构或者物流金融企业在分析了特定的供应链之后，对整个链条上的每个节点企业进行系统性的金融和投资服务活动。供应链金融作为一种新型的融资模式，其研究还处于探索阶段，对于供应链金融的概念，不同研究者也有不同的说法。
2.企业集群与供应链金融的关系分析。集群企业为供应链金融发展提供了平台与广阔的空间，供应链金融为集群企业的发展提供了保障。福建省集群企业大部分为中小企业，这些有着联系的企业聚集在某一地理区域，以各自的优势展开分工合作，各企业之间相互制约、相互竞争、共同发展。但是由于中小企业规模相对较小、管理制度存在许多不完善的地方、相关的财务管理存在一定的缺陷、缺乏一定的固定资产，很难满足外部金融机构向其提供融资的基本条件。而集群企业因为企业数量多，为供应链金融的发展提供了发展的平台与广阔的空间，但集群企业内部各企业之间的明细分工与竞争也为供应链金融的发展提出了更高的要求。集群企业可以有效帮助大部分中小企业规避发展规模小、底子薄、缺乏市场竞争力等问题，充分利用自身专业优势，通过有效分工，有效加快自身的发展；另外，集群企业内部各种共享性的设施设备及信心、先进科学技术等能够使中小企业的经营成本大大降低。供应链金融模式在集群企业中的应用，可以有效打破银行以企业固定资产及财务数据为依据进行授信与授信额度的传统方式，有效依托集群企业之间的供应链合作关系，将真实贸易作为背景，并以此产生的资金流为还款源，赋予中小企业一定的授信支持，有效帮助中小企业解决融资难题，在一定程度上缓解资金压力。供应链金融在融资上以各企业分工协作的贸易关系为基础，将各个中小企业与集群环境进行紧密的联系，有效降低集群企业维护成本，形成集群效应，提高集群企业整体的效益和竞争力，保障其顺利稳定发展。
二、 福建省集群企业供应链金融模式研究基于协同创新视角
1.订单融资模式。订单融资模式是指集群企业供应链上的核心企业将企业市场的订单通过信息平台输入将订单任务分别分配给集群中的每一个中小企业，在这其中有融资需求的企业会向银行提出相关的贷款申请，而银行则会根据信息平台上的订单信息赋予企业一定的授信额度。在向银行申请贷款的企业在完成产品生产交给核心企业之后，核心企业则会在产品支付款中直接扣除贷款的部分还给银行，同时将剩余的货款支付给企业。协同创新视角下的订单融资模式不仅仅可以帮助集群企业中的中小企业解决短期的资金困难，有效缓解中小企业进行产品生产资金垫付的压力，还可以保证订单的准确和有效性，在很大程度上也降低了银行的授信风险，保障了企业与银行双方的利益。
2.存货质押融资模式。存货质押融资模式是指以需要融资的企业的生产成品作为抵押物，通过银行获得一定的贷款额度，可以有效减轻企业的产品库存压力，贷款的资金可以用于下一轮的产品生产或者产能的进一步扩大，在很大程度上提高了中小企业的生产效率与资金的利用效率。银行主要是通过信息平台了解融资企业与核心企业之间的合作互助互助关系，并结合核心企业的发展前景及第三方检测机构有效的产品估价进行一定额度的贷款发放，赋予融资企业授信。
3.预付账款融资模式。预付账款融资模式是指在供应链中企业因贸易链中生成的预付款而产生了融资的需要，银行会依据供应链上的贸易合同关系和未来存货分析，从而对预付账款与合同进行相关的融资安排。严格来讲，预付账款融资模式是一种对于企业未来存货的一种融资安排，预付款呈现出来的一种货物所有的权利，通过权利的转化对货物进行控制，对预付款的跟踪服务成为了进一步提供供应链金融综合服务的开始，即进入存货供应链金融阶段，但是目前我国应用的预付款类融资模式较少。
4.应收账款融资模式。在我国，集群企业中的大部分中小企业采用的都是应收账款融资模式，这种模式是由融资企业将公司应收的账款抵押给银行，由物流企业作为第三方负责产品的物流运输，将企业的货品应收账款变为银行的应收账款，核心企业在受到货物后直接将账款支付给银行，应收账款融资模式在缓解集群中小企业在受到货款这段期间的资金压力上有着很重要的作用，能够使中小企业通过应收货款抵押快速获得货款。
三、协同创新视角下福建省集群企业供应链金融模式的应用建议
1.发挥集群企业中核心企业在供应链金融中的核心作用。集群企业中的核心企业作为整个供应链的主体及受益最大者，在整个供应链运作的过程中应该充分发挥其核心作用，发挥其引领作用，树立协同发展创新的意识，加大对其他中小企业的技术支持作用，对中小企业的生产经营进行必要的规范，对整个供应链的整体利益进行优化并加以推广和实施。集群企业是大量一定区域内具有一定相关性的企业的集中，因此必须要发挥集群企业的集群效应，有效提高集群企业的市场竞争力。
2.进一步完善集群企业信息共享平台建设。福建省集群企业进行供应链融资模式的应用，需要进一步对信息共享平台建设进行完善，有效实现集群中各个中小企业之间的信息共享、信息交流、资金交流与物流交流，实现各环节点企业之间的无缝对接，成立密切的集群企业供应链合作关系，为整个集群企业供应链金融融资模式的实施提供坚实的基础。信息共享平台的建设也应充分发挥集群企业中的核心企业的引领作用，加上政府部门相关政策上的支持及行业科学技术的指导等，使其得到进一步的完善，帮助集群企业供应链金融融资模式的实施。
3.完善福建省集群企业供应链金融相关制度与法律。集群企业供应链金融相关制度与法律对于企企合作与银企合作都具有十分关键性的作用，在集群企业发展的过程中充当很重要的角色。为促进区域经济的发展，应由地方政府相关部门引导建立集群企业供应链金融相关政策，维持集群企业的稳定发展，同时引导银行等金融机构积极参与集群供应链金融，同时对集群企业的生产经营行为进行必要的规范。实施集群中小企业财务会计管理制度，有效降低银行的借贷风险，促进集群企业的稳定、健康发展，进而带动地方经济发展。
参考文献：
[1]林泓.协同创新视角下企业集群供应链金融模式研究[J].经济师，2016（4）：74-76.
[2]白彦其.基于产业集群的供应链金融研究[D].天津，天津商业大学，2013.
[3]颜怀彬，沈金方，邹百镀，廖园园.基于产业集群视角的供应链金融业务研究[J].浙江金融，2014（10）：4-9.
作者简介：周銮平（1989—）女。籍贯：福建平潭人。职称：讲师。研究方向：国际经济与贸易。
※基金项目：福建省教育厅社科一般项目课题（项目编号：JAS151189）.
关键词：供应链金融 集群企业 协同创新
一、集群企业与供应链金融之间的关系分析
1.集群企业与供应链金融相关知识。福建省作为我国经济发展相对较快的沿海城市，随着企业分工与专业化的进一步发展，出现了很多以中小企业为主的集群企业，这些企业在地理位置上表现为一定的集聚，在生产经营上相互关联，每一个企业都负责了整个生产过程中的其中一个环节，充分利用每一个企业的专业优势，使其负责制造某一產品，有效降低总的生产成本。区域性、网络性、共生性是集群企业的显著特征，集群企业往往是具有同样的经济目的进而集聚在一起，在地理位置上往往相同，承载了许多比如地区政策、劳动力、生产升本、资本及信息服务等有利于产业发展的优势。供应链金融是随着贸易融资与企业供应链管理发展起来的，供应链金融在一定程度上有利于企业内部的整合、控制整个生产成本、提高企业的市场竞争力。供应链金融是指金融机构或者物流金融企业在分析了特定的供应链之后，对整个链条上的每个节点企业进行系统性的金融和投资服务活动。供应链金融作为一种新型的融资模式，其研究还处于探索阶段，对于供应链金融的概念，不同研究者也有不同的说法。
2.企业集群与供应链金融的关系分析。集群企业为供应链金融发展提供了平台与广阔的空间，供应链金融为集群企业的发展提供了保障。福建省集群企业大部分为中小企业，这些有着联系的企业聚集在某一地理区域，以各自的优势展开分工合作，各企业之间相互制约、相互竞争、共同发展。但是由于中小企业规模相对较小、管理制度存在许多不完善的地方、相关的财务管理存在一定的缺陷、缺乏一定的固定资产，很难满足外部金融机构向其提供融资的基本条件。而集群企业因为企业数量多，为供应链金融的发展提供了发展的平台与广阔的空间，但集群企业内部各企业之间的明细分工与竞争也为供应链金融的发展提出了更高的要求。集群企业可以有效帮助大部分中小企业规避发展规模小、底子薄、缺乏市场竞争力等问题，充分利用自身专业优势，通过有效分工，有效加快自身的发展；另外，集群企业内部各种共享性的设施设备及信心、先进科学技术等能够使中小企业的经营成本大大降低。供应链金融模式在集群企业中的应用，可以有效打破银行以企业固定资产及财务数据为依据进行授信与授信额度的传统方式，有效依托集群企业之间的供应链合作关系，将真实贸易作为背景，并以此产生的资金流为还款源，赋予中小企业一定的授信支持，有效帮助中小企业解决融资难题，在一定程度上缓解资金压力。供应链金融在融资上以各企业分工协作的贸易关系为基础，将各个中小企业与集群环境进行紧密的联系，有效降低集群企业维护成本，形成集群效应，提高集群企业整体的效益和竞争力，保障其顺利稳定发展。
二、 福建省集群企业供应链金融模式研究基于协同创新视角
1.订单融资模式。订单融资模式是指集群企业供应链上的核心企业将企业市场的订单通过信息平台输入将订单任务分别分配给集群中的每一个中小企业，在这其中有融资需求的企业会向银行提出相关的贷款申请，而银行则会根据信息平台上的订单信息赋予企业一定的授信额度。在向银行申请贷款的企业在完成产品生产交给核心企业之后，核心企业则会在产品支付款中直接扣除贷款的部分还给银行，同时将剩余的货款支付给企业。协同创新视角下的订单融资模式不仅仅可以帮助集群企业中的中小企业解决短期的资金困难，有效缓解中小企业进行产品生产资金垫付的压力，还可以保证订单的准确和有效性，在很大程度上也降低了银行的授信风险，保障了企业与银行双方的利益。
2.存货质押融资模式。存货质押融资模式是指以需要融资的企业的生产成品作为抵押物，通过银行获得一定的贷款额度，可以有效减轻企业的产品库存压力，贷款的资金可以用于下一轮的产品生产或者产能的进一步扩大，在很大程度上提高了中小企业的生产效率与资金的利用效率。银行主要是通过信息平台了解融资企业与核心企业之间的合作互助互助关系，并结合核心企业的发展前景及第三方检测机构有效的产品估价进行一定额度的贷款发放，赋予融资企业授信。
3.预付账款融资模式。预付账款融资模式是指在供应链中企业因贸易链中生成的预付款而产生了融资的需要，银行会依据供应链上的贸易合同关系和未来存货分析，从而对预付账款与合同进行相关的融资安排。严格来讲，预付账款融资模式是一种对于企业未来存货的一种融资安排，预付款呈现出来的一种货物所有的权利，通过权利的转化对货物进行控制，对预付款的跟踪服务成为了进一步提供供应链金融综合服务的开始，即进入存货供应链金融阶段，但是目前我国应用的预付款类融资模式较少。
4.应收账款融资模式。在我国，集群企业中的大部分中小企业采用的都是应收账款融资模式，这种模式是由融资企业将公司应收的账款抵押给银行，由物流企业作为第三方负责产品的物流运输，将企业的货品应收账款变为银行的应收账款，核心企业在受到货物后直接将账款支付给银行，应收账款融资模式在缓解集群中小企业在受到货款这段期间的资金压力上有着很重要的作用，能够使中小企业通过应收货款抵押快速获得货款。
三、协同创新视角下福建省集群企业供应链金融模式的应用建议
1.发挥集群企业中核心企业在供应链金融中的核心作用。集群企业中的核心企业作为整个供应链的主体及受益最大者，在整个供应链运作的过程中应该充分发挥其核心作用，发挥其引领作用，树立协同发展创新的意识，加大对其他中小企业的技术支持作用，对中小企业的生产经营进行必要的规范，对整个供应链的整体利益进行优化并加以推广和实施。集群企业是大量一定区域内具有一定相关性的企业的集中，因此必须要发挥集群企业的集群效应，有效提高集群企业的市场竞争力。
2.进一步完善集群企业信息共享平台建设。福建省集群企业进行供应链融资模式的应用，需要进一步对信息共享平台建设进行完善，有效实现集群中各个中小企业之间的信息共享、信息交流、资金交流与物流交流，实现各环节点企业之间的无缝对接，成立密切的集群企业供应链合作关系，为整个集群企业供应链金融融资模式的实施提供坚实的基础。信息共享平台的建设也应充分发挥集群企业中的核心企业的引领作用，加上政府部门相关政策上的支持及行业科学技术的指导等，使其得到进一步的完善，帮助集群企业供应链金融融资模式的实施。
3.完善福建省集群企业供应链金融相关制度与法律。集群企业供应链金融相关制度与法律对于企企合作与银企合作都具有十分关键性的作用，在集群企业发展的过程中充当很重要的角色。为促进区域经济的发展，应由地方政府相关部门引导建立集群企业供应链金融相关政策，维持集群企业的稳定发展，同时引导银行等金融机构积极参与集群供应链金融，同时对集群企业的生产经营行为进行必要的规范。实施集群中小企业财务会计管理制度，有效降低银行的借贷风险，促进集群企业的稳定、健康发展，进而带动地方经济发展。
参考文献：
[1]林泓.协同创新视角下企业集群供应链金融模式研究[J].经济师，2016（4）：74-76.
[2]白彦其.基于产业集群的供应链金融研究[D].天津，天津商业大学，2013.
[3]颜怀彬，沈金方，邹百镀，廖园园.基于产业集群视角的供应链金融业务研究[J].浙江金融，2014（10）：4-9.
作者简介：周銮平（1989—）女。籍贯：福建平潭人。职称：讲师。研究方向：国际经济与贸易。
※基金项目：福建省教育厅社科一般项目课题（项目编号：JAS151189）.