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摘要：长期以来，贷款难一直是中小企业发展中面临的一个普遍性制约因素。为此，政府相继出台了多项政策措施，如要求各大商业银行成立中小企业贷款事业部等。这些措施对缓解中小企业贷款难发挥了积极作用，但仍难以满足中小企业巨大的融资要求。本文将从中小企业自身的特性以及中国独有的国情出发，阐述中小企业融资难的原因，解释为何正规金融机构在给中小企业提供资金时总是明显不足，并针对这一问题提出相应的看法以及解决方案。
关键词： 中小企业政府商业银行信用担保贷款
一、我国中小企业贷款现状
据国家发改委公布的数据显示，截至2008年底，全国实有企业971.46万户，其中99％以上为中小企业。中小企业对GDP的贡献超过60%，对税收的贡献超过50％，提供了近70％的进出口贸易额，创造了80％左右的城镇就业岗位，吸纳了50％以上的国有企业下岗人员、70％以上新增就业人员、70％以上农村转移劳动力。在自主创新方面，中小企业拥有66％的专利发明、74％的技术创新和82％的新产品开发。由此可以看出中小企业的重要性日益显现。
但据统计，到2007年底，中小企业贷款额占全部贷款额的比重只有约10％。近两年来，各金融机构加大了对中小企业贷款支持力度，中小企业贷款增速明显加快，但绝对量仍有待提高。据统计，近2万家中小企业因为难以融到资金面临破产停工；几十万家中小企业为融资难这个问题而奔波。种种原因导致最近几年各大银行普遍出现“惜贷”现象。
那么，到底是什么原因造成如今中小企业贷款难这一严重后果呢？
下面，我从中小企业、商业银行、政府三方面来具体分析原因。
二、中小企业自身因素分析
1、效益方面的信用问题。
一般而言，中小企业处于发展初期，这就决定了它必然有着创业初期和成长期的贷款信用问题。中小企业存在信用风险的主要原因是它在市场中不占主导地位，缺乏市场竞争力。中小企业与所处行业的大企业相比，其人员规模、资产规模与经营规模都比较小。由于生产规模、资本和技术上都不占优势，导致市场竞争力缺乏，使得中小企业信用风险显著大于大企业。
2、财务方面的信用问题。
中小企业多属家庭经营，财务制度不健全，缺乏透明度。真实、详细的财务报表和信息难获得；为避税、融资而虚增成本或虚增利润；有的甚至仍存在“多本账”现象，有调查显示，60％以上的中小企业曾经有过披露虚假信息、数据的行为，导致银行会主观放大中小企业贷款的信用风险，这也是中小企业得不到银行贷款支持的关键。
3、管理方面的信用问题。
不少中小企业缺乏精通现代企业经营理念的管理者管理不规范；部分企业没有实行所有权与经营权分离的形式，不愿为内部控制投入大量成本；有的甚至连最基本的内部控制制度都没有设立。内部控制制度的不完善导致其财务报表错报的可能性加大。引起较高的信用风险。
4、抵押方面的信用问题。
商业银行普遍要求借款人提供担保条件．如实物抵质押、权利质押或第三方信用保证等。然而中小企业在贷款时产权不明晰，没有独立自主的产权可办理抵押；土地、房产、设备等手续不完备，难以办理抵押手续；中小企业平均寿命期较短，可提供抵质押的实物价值小、抵押能力不足。在信用担保时，又难得到大企业的担保，担保人缺失现象突出。
三、银行方面因素分析
1、我国银行体系的不合理。
（1）部门设置不合理。
我国商业银行把传统的信贷管理部门中较为笼统地分为个人贷款和企业贷款，很多银行并未将中小企业贷款与大企业贷款业务的管理完全分离。与之形成鲜明对比的是外资银行专门设有中小企业业务部门，并配有大量的中小企业客户经理对其进行专门管理。由此看来我国商业银行帮助中小企业解决由于信用问题而引起贷款难的机制不完善。
（2）信用评级体系不完善。
我国规范化的信用评级起步晚，1909年美国出现了世界上第一家资信评级机构—— 穆迪公司，我国直到1998年后，才相继建立信用评级机构。评级体系不完善主要反映在缺乏信用评级意识、信用评级机构体系不完善、缺乏科学的评级指标和方法。
（3）风险评估方式滞后。
目前我国商业银行的信用风险内部评级普遍采用“打分法”，这一方法的特点是简便易行，可操作性强，但事实表明这一评级方法存在着明显的缺陷。
另外还有银行资金供给和贷款投放战略重心上存在着一定问题。
2、贷款成本高，资金回报率低。
在竞争日益激烈的今天，盈利能力和资金的安全性已经成为各家商业银行考虑的首要问题。但一般来说，中小企业的贷款频率平均为大中型企业的4—6倍，而贷款额仅为大中型企业的4 %一6% 。对于银行来说，给企业发放贷款的程序、环节都大致相同，但中小企业贷款管理的成本平均是大型企业的5倍。这对银行来讲就构不成“规模经济”。因此中小企业贷款难以补偿成本上升和风险加大的损失，所以商业银行不愿为中小企业提供贷款。
3、银行、企业、担保机构信息不对称。
由于中小企业提供的财务报表资料不完全，银行无法通过正常途径了解企业真实的经营状况。因此，在信息不对称的情形下，部分企业不得不面对银行“拒贷”的尴尬局面。此外，担保机构无法获取企业贷款历史的详细情况，只能依据其提供的财务报表及其资产评估资料，来决定担保贷款的取舍。这样不仅不利于缓解中小企业融资难矛盾，也不利于发挥担保机构促进中小企业融资的积极作用，更不利于实现银企保三方互利共赢。
目前还存在专业担保体系的完善和银行盲目降低贷款门槛的问题。
四、政府方面因素分析
1、政府对中小企业融资支持力度不够，缺乏一系列为中小企业提供咨询服务的中介组织，社会服务体系尚未形成。
近年政府大力扶植担保机构的发展，但他们给中小企业提供担保设定的标准高，无法满足中小企业的资金需求。有的担保中心出于风险考虑，要求中小企业出具反担保，这就需要企业应具备足够的质押资产，与银行要求的抵押需求相似，无法真正解决中小企业的担保融资问题。
2、资本市场对中小企业直接融资的约束。
总的看，我国目前资本市场体系仍然不健全，没有形成多样化、多层次的资本市场，对资本市场的利用仍不充分。这需要国家政府宏观经济调控加以引导和转变。
五、政策建议
(一)政府方面
1、政府金融监管当局应努力构建完整高效中小企业融资体系。
解决中小企业融资难，必须拓宽中小企业的融资渠道，鼓励中小企业发行债券，支持中小企业上市融资、完善中小企业金融保险服务体系，从而构建完整、高效的中小企业“大金融”融资体系。
一是要大力发展创业板市场、区域性小额资本市场、风险资本市场等，培育中小企业多元化的融资市场体系。
二是要加快建设风险投资渠道，进一步完善中小企业金融保险服务体系。应鼓励创建专业的投资公司或设立风险创业基金，支持中小企业经营发展。同时，出台各项配套政策，鼓励大企业向高技术风险企业投资。从而形成一个集风险投资、企业债权、上市融资、保险服务和银行贷款为一体的融资体系。
2、完善中小企业信用抵押担保机制，促进中小企业发展。
据调查，我国目前已有100多个城市建立了中小企业信用担保机构和各类基金，但数量极为有限。全国担保机构仅能为中小企业提供500—800亿元的担保支持，这显然与中小企业的需求相距甚远。而已有的担保公司存在的问题又较为突出，如资本规模较小，担保对象条件要求较高等。因此，当前急需政府采取积极措施，扶持和鼓励中小企业担保公司的发展。同时还应加大整顿力度，促进合格的公司整合，扩大规模。通过中小企业贷款担保业务的开展，逐渐简化手续，降低费用，使担保基金真正起到“四两拨千斤” 的作用。
3、优化金融运行的政策环境和法制环境，为金融机构扩大贷款投放提供必要的政策支持和法律支持。各级地方政府要增强金融风险防范意识和责任意识，支持和帮助金融部门维护金融债权，防止企业逃废银行贷款。充分发挥政府牵头组建的金融债权保全领导小组的作用，管好辖内金融机构债权工作。
4、积极推进金融市场基础建设。大力发展企业债是解决和转变企业融资方式的根本途径， 而扩大企业直接融资，培育和发展金融市场非常重要。通过对短期融资券、债券远期、利率互换等新业务的宣传和培训力度的加大，提高金融机构对市场的认知度，拓宽资金运用渠道，解决商业银行信贷期限结构错配问题，逐步改善商业银行的资产负债结构。
(二)金融机构方面
1、完善中小企业信用评级系统。
银行间应该互相合作，建立基于计算机技术的中小企业信用评级系统。在进行当前的信用评级时，系统主要根据借款人先前的借款记录和其它有关信息如企业的现金流量、盈利能力、经营发展历史、业主的信誉等，对借款人作出综合评分。
——抵押担保品评级机构
中小企业抵押担保品评级机构的评级标准和程序应特别为适应中小企业抵押担保品的特点而设计和应用，以便提供高效快捷和成本低廉的抵押担保品评级服务。
——贷款担保公司和担保基金
政府应建立和完善相关的法律法规，为中小企业商业性贷款担保公司和担保基金的成立和运作提供宽松的环境。贷款担保公司或担保基金都可以采取政府、相关大型企业、中小企业及社会个人等多方出资的方式组建。担保业务必须按商业化模式运作，使其在对中小企业提供有偿担保的基础上实现自身的滚动式发展。
——中小企业破产早期预警系统
中小企业破产早期预警系统是基于信息技术所构建和运行的。它应能够提供关于中小企业当前经营状况的信息，据此可以作出该企业财务恶化与否以及是否可能出现逃废银行债务行为的判断。
——中小企业贷款保险公司
中小企业贷款保险公司主要为贷款担保公司和担保基金提供保险服务，降低其担保风险，扩大担保数量。
2、积极推行商业银行中小企业贷款专业化管理。
基于中小企业与大企业的差异性，有必要借鉴外资商业银行经验，积极引导商业银行实行中小企业贷款专业化经营管理，设置中小企业贷款部门，建立适应小企业贷款业务特点的业务流程、信用评级、贷款风险分类、损失拨备、呆账核销制度等。
3、改进中小企业贷款定价机制。
中小企业贷款定价，建议采取风险加成法，对资金需求强烈但信用等级比较低的中小企业，适当提高贷款利率，作为较高违约风险的补偿。这样既可扩大中小企业信贷业务的广度和深度，又可以通过获得较高的风险补偿。
4．注重金融工具创新，降低信用风险。
(1)试行资产证券化。
资产证券化同样适用于中小企业贷款，国内商业银行可以尝试通过中小企业贷款证券化业务(如行业打包、产能打包等)，创新地解决中小企业融资难题。对商业银行来说，中小企业贷款证券化，有利于降低筹资成本，提高盈利能力，便于资产转让，并在提高中小客户忠诚度的同时，释放出更多的资源投入到大客户业务，稳健推进综合经营。因而也是对银行综合经营能力的考验。
(2)探索贷款再保险。
其一，建立中小企业贷款再保险机制。建议成立中小企业贷款再保险机构，保险公司只承办限额保险，承担还贷责任，在其贷款保险基金内划付部分贷款本息，并由接办该笔贷款再保险的再保险公司理陪。
其二，建立担保基金和再担保基金制度。风险的防范、控制、分解和化解以及风险补偿机制是担保机构正常运转的重要环节。应当由政府支持或者政府、银行和企业的联合支持，建立中小企业贷款风险担保基金和再担保基金，以便支持中小企业的发展以及担保机构的正常运行与发展。
(3)开展金融租赁业务。
根据修订后的《金融租赁公司管理办法》规定，商业银行可以成为金融租赁公司主要出资人，成立金融租赁公司。商业银行可以通过控股或参股设立金融租赁公司，也可以与金融租赁公司合作，开展金融租赁业务。一方面可以解决中小企业融资难的问题，另一方面杜绝了资金滥用的风险，同时，通过专业的监管措施，保障了资金的及时回笼。
（4）加快金融创新，创造良好的金融服务环境。
各金融机构要加快业务创新步伐，提高服务效率和水平。要改变传统的金融服务观念，积极借鉴和学习现代化金融服务的营销思路与手段，主动开发市场，培育和扩展客户资源，在支持地方经济发展的同时，实现自身效益的改善。、
(三)企业方面
中小企业要提高自身经营素质，增强信用观念。解决普遍存在的中小企业融资难问题，中小企业首先应从自身做起，苦练内功，完善内部治理结构，提高内部管理水平，以改善自身融资条件。
我国中小企业发展中所面对的融资难问题依然十分严重，资金紧缺在—定程度上成为制约中小企业生存发展的瓶颈。中小企业是国民经济的重要增长点，是推动国民经济持续发展的一支重要力量，同时也是增加就业的基本场所，社会稳定的重要基础。政府和金融机构应加大对中小型企业的支持力度，完善银行与中小企业的沟通协调机制，为中小企业融资创造一个高效率、低成本的金融环境，缓解中小企业融资难的问题，使它们迅速崛起，提高其市场竞争力和综合实力，为国民经济增长发挥更大的作用。
参考文献
1、《切实提高金融服务水平促进中小企业健康发展》中国农业银行浙江省分行 《焦点时空》
2、《我国中小企业贷款难的成因及对策》 杨欣欣 长春税务学院，吉林长春《经营与管理》
3、《我国重庆市农村商业银行中小企业服务战略研究--中小企业贷款难的问题的探究》 何微西南财经大学金融学院四川成都611130《商务经济》
4、《影响中小企业银行贷款的因素分析》 洪冬星 乌力吉孟和 内蒙古财经学院工商管
理系维普资讯
5、《优化政策环境化解中小企业贷款难题》 苏庆华《决策咨询通讯》2O09年·第3期
6、《中小企业贷款存在问题及对策探究》 郁雍容 上海农村金融 2009.3
7、《中小企业贷款难和商业银行惜贷问题的研究》范娜妮西山煤电集团煤气化公司
山西焦煤科技增刊2009年6月
8、《中小企业贷款信用风险的控制与防范》胡威长江电力股份有限公司《经营管理》
9、《中小企业银行贷款筹资风险的分析》毛盼秋维普资讯
10、《中小企业银行贷款难的成因和对策分析》 陈清韩勇 《科技信息》 2008年第35期
11、《中小企业银行贷款信用问题研究》龙军民王茜四川烹饪高等专科学校学报
12、《中小商业银行在中小企业融资中应发挥作用》李镇西《城市金融》
13、《对中小企业融资问题的探讨》籍虹 《中国乡镇企业会计》
14、《对中小企业贷款难的思考》刘兴奎《问题研究》
15、《解决中小企业银行贷款融资问题措施探讨》孙玉《金融纵横》
关键词： 中小企业政府商业银行信用担保贷款
一、我国中小企业贷款现状
据国家发改委公布的数据显示，截至2008年底，全国实有企业971.46万户，其中99％以上为中小企业。中小企业对GDP的贡献超过60%，对税收的贡献超过50％，提供了近70％的进出口贸易额，创造了80％左右的城镇就业岗位，吸纳了50％以上的国有企业下岗人员、70％以上新增就业人员、70％以上农村转移劳动力。在自主创新方面，中小企业拥有66％的专利发明、74％的技术创新和82％的新产品开发。由此可以看出中小企业的重要性日益显现。
但据统计，到2007年底，中小企业贷款额占全部贷款额的比重只有约10％。近两年来，各金融机构加大了对中小企业贷款支持力度，中小企业贷款增速明显加快，但绝对量仍有待提高。据统计，近2万家中小企业因为难以融到资金面临破产停工；几十万家中小企业为融资难这个问题而奔波。种种原因导致最近几年各大银行普遍出现“惜贷”现象。
那么，到底是什么原因造成如今中小企业贷款难这一严重后果呢？
下面，我从中小企业、商业银行、政府三方面来具体分析原因。
二、中小企业自身因素分析
1、效益方面的信用问题。
一般而言，中小企业处于发展初期，这就决定了它必然有着创业初期和成长期的贷款信用问题。中小企业存在信用风险的主要原因是它在市场中不占主导地位，缺乏市场竞争力。中小企业与所处行业的大企业相比，其人员规模、资产规模与经营规模都比较小。由于生产规模、资本和技术上都不占优势，导致市场竞争力缺乏，使得中小企业信用风险显著大于大企业。
2、财务方面的信用问题。
中小企业多属家庭经营，财务制度不健全，缺乏透明度。真实、详细的财务报表和信息难获得；为避税、融资而虚增成本或虚增利润；有的甚至仍存在“多本账”现象，有调查显示，60％以上的中小企业曾经有过披露虚假信息、数据的行为，导致银行会主观放大中小企业贷款的信用风险，这也是中小企业得不到银行贷款支持的关键。
3、管理方面的信用问题。
不少中小企业缺乏精通现代企业经营理念的管理者管理不规范；部分企业没有实行所有权与经营权分离的形式，不愿为内部控制投入大量成本；有的甚至连最基本的内部控制制度都没有设立。内部控制制度的不完善导致其财务报表错报的可能性加大。引起较高的信用风险。
4、抵押方面的信用问题。
商业银行普遍要求借款人提供担保条件．如实物抵质押、权利质押或第三方信用保证等。然而中小企业在贷款时产权不明晰，没有独立自主的产权可办理抵押；土地、房产、设备等手续不完备，难以办理抵押手续；中小企业平均寿命期较短，可提供抵质押的实物价值小、抵押能力不足。在信用担保时，又难得到大企业的担保，担保人缺失现象突出。
三、银行方面因素分析
1、我国银行体系的不合理。
（1）部门设置不合理。
我国商业银行把传统的信贷管理部门中较为笼统地分为个人贷款和企业贷款，很多银行并未将中小企业贷款与大企业贷款业务的管理完全分离。与之形成鲜明对比的是外资银行专门设有中小企业业务部门，并配有大量的中小企业客户经理对其进行专门管理。由此看来我国商业银行帮助中小企业解决由于信用问题而引起贷款难的机制不完善。
（2）信用评级体系不完善。
我国规范化的信用评级起步晚，1909年美国出现了世界上第一家资信评级机构—— 穆迪公司，我国直到1998年后，才相继建立信用评级机构。评级体系不完善主要反映在缺乏信用评级意识、信用评级机构体系不完善、缺乏科学的评级指标和方法。
（3）风险评估方式滞后。
目前我国商业银行的信用风险内部评级普遍采用“打分法”，这一方法的特点是简便易行，可操作性强，但事实表明这一评级方法存在着明显的缺陷。
另外还有银行资金供给和贷款投放战略重心上存在着一定问题。
2、贷款成本高，资金回报率低。
在竞争日益激烈的今天，盈利能力和资金的安全性已经成为各家商业银行考虑的首要问题。但一般来说，中小企业的贷款频率平均为大中型企业的4—6倍，而贷款额仅为大中型企业的4 %一6% 。对于银行来说，给企业发放贷款的程序、环节都大致相同，但中小企业贷款管理的成本平均是大型企业的5倍。这对银行来讲就构不成“规模经济”。因此中小企业贷款难以补偿成本上升和风险加大的损失，所以商业银行不愿为中小企业提供贷款。
3、银行、企业、担保机构信息不对称。
由于中小企业提供的财务报表资料不完全，银行无法通过正常途径了解企业真实的经营状况。因此，在信息不对称的情形下，部分企业不得不面对银行“拒贷”的尴尬局面。此外，担保机构无法获取企业贷款历史的详细情况，只能依据其提供的财务报表及其资产评估资料，来决定担保贷款的取舍。这样不仅不利于缓解中小企业融资难矛盾，也不利于发挥担保机构促进中小企业融资的积极作用，更不利于实现银企保三方互利共赢。
目前还存在专业担保体系的完善和银行盲目降低贷款门槛的问题。
四、政府方面因素分析
1、政府对中小企业融资支持力度不够，缺乏一系列为中小企业提供咨询服务的中介组织，社会服务体系尚未形成。
近年政府大力扶植担保机构的发展，但他们给中小企业提供担保设定的标准高，无法满足中小企业的资金需求。有的担保中心出于风险考虑，要求中小企业出具反担保，这就需要企业应具备足够的质押资产，与银行要求的抵押需求相似，无法真正解决中小企业的担保融资问题。
2、资本市场对中小企业直接融资的约束。
总的看，我国目前资本市场体系仍然不健全，没有形成多样化、多层次的资本市场，对资本市场的利用仍不充分。这需要国家政府宏观经济调控加以引导和转变。
五、政策建议
(一)政府方面
1、政府金融监管当局应努力构建完整高效中小企业融资体系。
解决中小企业融资难，必须拓宽中小企业的融资渠道，鼓励中小企业发行债券，支持中小企业上市融资、完善中小企业金融保险服务体系，从而构建完整、高效的中小企业“大金融”融资体系。
一是要大力发展创业板市场、区域性小额资本市场、风险资本市场等，培育中小企业多元化的融资市场体系。
二是要加快建设风险投资渠道，进一步完善中小企业金融保险服务体系。应鼓励创建专业的投资公司或设立风险创业基金，支持中小企业经营发展。同时，出台各项配套政策，鼓励大企业向高技术风险企业投资。从而形成一个集风险投资、企业债权、上市融资、保险服务和银行贷款为一体的融资体系。
2、完善中小企业信用抵押担保机制，促进中小企业发展。
据调查，我国目前已有100多个城市建立了中小企业信用担保机构和各类基金，但数量极为有限。全国担保机构仅能为中小企业提供500—800亿元的担保支持，这显然与中小企业的需求相距甚远。而已有的担保公司存在的问题又较为突出，如资本规模较小，担保对象条件要求较高等。因此，当前急需政府采取积极措施，扶持和鼓励中小企业担保公司的发展。同时还应加大整顿力度，促进合格的公司整合，扩大规模。通过中小企业贷款担保业务的开展，逐渐简化手续，降低费用，使担保基金真正起到“四两拨千斤” 的作用。
3、优化金融运行的政策环境和法制环境，为金融机构扩大贷款投放提供必要的政策支持和法律支持。各级地方政府要增强金融风险防范意识和责任意识，支持和帮助金融部门维护金融债权，防止企业逃废银行贷款。充分发挥政府牵头组建的金融债权保全领导小组的作用，管好辖内金融机构债权工作。
4、积极推进金融市场基础建设。大力发展企业债是解决和转变企业融资方式的根本途径， 而扩大企业直接融资，培育和发展金融市场非常重要。通过对短期融资券、债券远期、利率互换等新业务的宣传和培训力度的加大，提高金融机构对市场的认知度，拓宽资金运用渠道，解决商业银行信贷期限结构错配问题，逐步改善商业银行的资产负债结构。
(二)金融机构方面
1、完善中小企业信用评级系统。
银行间应该互相合作，建立基于计算机技术的中小企业信用评级系统。在进行当前的信用评级时，系统主要根据借款人先前的借款记录和其它有关信息如企业的现金流量、盈利能力、经营发展历史、业主的信誉等，对借款人作出综合评分。
——抵押担保品评级机构
中小企业抵押担保品评级机构的评级标准和程序应特别为适应中小企业抵押担保品的特点而设计和应用，以便提供高效快捷和成本低廉的抵押担保品评级服务。
——贷款担保公司和担保基金
政府应建立和完善相关的法律法规，为中小企业商业性贷款担保公司和担保基金的成立和运作提供宽松的环境。贷款担保公司或担保基金都可以采取政府、相关大型企业、中小企业及社会个人等多方出资的方式组建。担保业务必须按商业化模式运作，使其在对中小企业提供有偿担保的基础上实现自身的滚动式发展。
——中小企业破产早期预警系统
中小企业破产早期预警系统是基于信息技术所构建和运行的。它应能够提供关于中小企业当前经营状况的信息，据此可以作出该企业财务恶化与否以及是否可能出现逃废银行债务行为的判断。
——中小企业贷款保险公司
中小企业贷款保险公司主要为贷款担保公司和担保基金提供保险服务，降低其担保风险，扩大担保数量。
2、积极推行商业银行中小企业贷款专业化管理。
基于中小企业与大企业的差异性，有必要借鉴外资商业银行经验，积极引导商业银行实行中小企业贷款专业化经营管理，设置中小企业贷款部门，建立适应小企业贷款业务特点的业务流程、信用评级、贷款风险分类、损失拨备、呆账核销制度等。
3、改进中小企业贷款定价机制。
中小企业贷款定价，建议采取风险加成法，对资金需求强烈但信用等级比较低的中小企业，适当提高贷款利率，作为较高违约风险的补偿。这样既可扩大中小企业信贷业务的广度和深度，又可以通过获得较高的风险补偿。
4．注重金融工具创新，降低信用风险。
(1)试行资产证券化。
资产证券化同样适用于中小企业贷款，国内商业银行可以尝试通过中小企业贷款证券化业务(如行业打包、产能打包等)，创新地解决中小企业融资难题。对商业银行来说，中小企业贷款证券化，有利于降低筹资成本，提高盈利能力，便于资产转让，并在提高中小客户忠诚度的同时，释放出更多的资源投入到大客户业务，稳健推进综合经营。因而也是对银行综合经营能力的考验。
(2)探索贷款再保险。
其一，建立中小企业贷款再保险机制。建议成立中小企业贷款再保险机构，保险公司只承办限额保险，承担还贷责任，在其贷款保险基金内划付部分贷款本息，并由接办该笔贷款再保险的再保险公司理陪。
其二，建立担保基金和再担保基金制度。风险的防范、控制、分解和化解以及风险补偿机制是担保机构正常运转的重要环节。应当由政府支持或者政府、银行和企业的联合支持，建立中小企业贷款风险担保基金和再担保基金，以便支持中小企业的发展以及担保机构的正常运行与发展。
(3)开展金融租赁业务。
根据修订后的《金融租赁公司管理办法》规定，商业银行可以成为金融租赁公司主要出资人，成立金融租赁公司。商业银行可以通过控股或参股设立金融租赁公司，也可以与金融租赁公司合作，开展金融租赁业务。一方面可以解决中小企业融资难的问题，另一方面杜绝了资金滥用的风险，同时，通过专业的监管措施，保障了资金的及时回笼。
（4）加快金融创新，创造良好的金融服务环境。
各金融机构要加快业务创新步伐，提高服务效率和水平。要改变传统的金融服务观念，积极借鉴和学习现代化金融服务的营销思路与手段，主动开发市场，培育和扩展客户资源，在支持地方经济发展的同时，实现自身效益的改善。、
(三)企业方面
中小企业要提高自身经营素质，增强信用观念。解决普遍存在的中小企业融资难问题，中小企业首先应从自身做起，苦练内功，完善内部治理结构，提高内部管理水平，以改善自身融资条件。
我国中小企业发展中所面对的融资难问题依然十分严重，资金紧缺在—定程度上成为制约中小企业生存发展的瓶颈。中小企业是国民经济的重要增长点，是推动国民经济持续发展的一支重要力量，同时也是增加就业的基本场所，社会稳定的重要基础。政府和金融机构应加大对中小型企业的支持力度，完善银行与中小企业的沟通协调机制，为中小企业融资创造一个高效率、低成本的金融环境，缓解中小企业融资难的问题，使它们迅速崛起，提高其市场竞争力和综合实力，为国民经济增长发挥更大的作用。
参考文献
1、《切实提高金融服务水平促进中小企业健康发展》中国农业银行浙江省分行 《焦点时空》
2、《我国中小企业贷款难的成因及对策》 杨欣欣 长春税务学院，吉林长春《经营与管理》
3、《我国重庆市农村商业银行中小企业服务战略研究--中小企业贷款难的问题的探究》 何微西南财经大学金融学院四川成都611130《商务经济》
4、《影响中小企业银行贷款的因素分析》 洪冬星 乌力吉孟和 内蒙古财经学院工商管
理系维普资讯
5、《优化政策环境化解中小企业贷款难题》 苏庆华《决策咨询通讯》2O09年·第3期
6、《中小企业贷款存在问题及对策探究》 郁雍容 上海农村金融 2009.3
7、《中小企业贷款难和商业银行惜贷问题的研究》范娜妮西山煤电集团煤气化公司
山西焦煤科技增刊2009年6月
8、《中小企业贷款信用风险的控制与防范》胡威长江电力股份有限公司《经营管理》
9、《中小企业银行贷款筹资风险的分析》毛盼秋维普资讯
10、《中小企业银行贷款难的成因和对策分析》 陈清韩勇 《科技信息》 2008年第35期
11、《中小企业银行贷款信用问题研究》龙军民王茜四川烹饪高等专科学校学报
12、《中小商业银行在中小企业融资中应发挥作用》李镇西《城市金融》
13、《对中小企业融资问题的探讨》籍虹 《中国乡镇企业会计》
14、《对中小企业贷款难的思考》刘兴奎《问题研究》
15、《解决中小企业银行贷款融资问题措施探讨》孙玉《金融纵横》