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摘要：绿色信贷为商业银行经营发展带来机遇的同时也存在考验，本文从正反两方面入手分析绿色信贷对商业银行的经营发展影响，提出推动商业银绿色信贷高质量发展的相关建议。
关键词：绿色信贷;商业银行;经营发展
一、引言
随着我国绿色金融政策红利释放，作为绿色金融的重要构成部分，绿色信贷对商业银行的经营发展影响日渐突出。绿色信贷强调商业银行在贷款审核机制中要突出环境信息考察，以此更好地识别企业环境风险，实现经济可持续发展。中央财经大学绿色金融国际研究院相关研究认为，由于信息获得和专业知识不对称，实施绿色信贷政策会降低大型国有控股银行信用风险，提升城市商业银行信贷风险。陈昆等1（2021）依据对14家商业银行的实证分析结果提出，绿色信贷总体上有利于商业银行的经营绩效发展。現有文献主要从信贷风险和商业银行经营绩效角度考虑绿色信贷带来的影响，本文通过梳理我国商业银行绿色信贷发展现状，客观地从发展机遇和发展考验两方面分析绿色信贷给商业银行带来的经营发展影响，提出进一步推动商业银行绿色信贷发展的对策建议。
二、我国商业银行绿色信贷发展现状
（一）政策体系初步完善
目前我国在《绿色信贷指引》《绿色信贷实施情况关键评价指标》《关于开展银行业存款类金融机构绿色信贷业绩评价的通知》和《通知征求意见稿》的规范约束下，初步形成了涵盖顶层设计、统计分类制度、考核评价体系和激励机制在内的绿色信贷监管及评价体系。
（二）贷款投放稳步提升
根据人民银行统计数据，截至2020年末，我国主要商业银行的绿色信贷余额已超过11万亿元，与2013年的5.2万亿元相比，复合增速达到11%。在政策指引下，各行通过创新绿色信贷项目信用结构、创新绿色产业链融资业务和助力国际绿色产业合作等形式发展绿色信贷。整体看来，我国商业银行绿色信贷质量良好，规模稳定增长，为提升环境质量、优化产业结构、实现可持续发展发挥了相应作用。
（三）存量占比仍在低位
虽然绿色信贷投放在稳步提升，但在总贷款投放中的占比仍然较低，截至2021年3月末，绿色信贷余额仅占总贷款额的7.2%，随着政策红利进一步释放，未来仍有较大的市场空间。从投放主体看，规模较大的商业银行主要是工商银行、农业银行和建设银行，主要投放于绿色交通运输和新能源领域，趋势上也逐渐多元化。
三、绿色信贷对商业银行的经营发展影响
（一）迎来经营发展机遇
“十四五”时期，我国“碳达峰、碳中和”战略部署将加速国内产业结构、能源结构的转型升级，进一步催生大量绿色信贷需求。各商业银行将围绕绿色信贷产品和服务开展激烈竞争，有利于优化信贷结构，扩大市场份额，提升经营效益，扩大品牌影响力。同时绿色信贷带来的良好生态效益和经济产业转型会反哺商业银行，促进经营发展与生态的良性循环。
（二）面临经营发展考验
1、发展机制未健全。与国际社会相比，我国绿色信贷开始时间相对较晚，发展机制尚未健全。早在20世纪80年代，美国《超级基金法案》就对商业银行的信贷业务提出了项目环境管理要求，2002年“赤道原则”更细分了绿色项目等级和分类管理要求。从2007年开始，在我国绿色信贷政策引导下，各商业银行不断推动绿色信贷业务发展，但整体以点状投放居多，加上不同区域的绿色环保政策存在差异性、绿色项目标准难以界定、利息收入低、资金使用监管难、项目信息不透明等均制约了商业银行对绿色信贷业务的推动。
2、产品创新滞后。各商业银行仍以压降高污染型企业信贷规模和向节能减排企业加大信贷支持作为绿色信贷业务发展的主要方式，绿色信贷产品和服务手段单一。绿色环保行业本身存在的较大风险和不确定性也使得商业银行缺乏对绿色信贷产品进行创新的内生动力，因此现有产品也主要是围绕传统农业、新能源项目进行对接，对绿色租赁、绿色产业链融资、零售绿色信贷等新型绿色信贷产品的研发和多元服务推动较为滞后。
3、业务推广难度大。虽然商业银行已在绿色信贷发展方面进行了探索和尝试，但是执行标准不一制、监管不到位的问题仍存在，部分企业尚未贯彻落实绿色发展理念，未与政府、监管部门、金融机构达成共识，绿色信贷理念和意愿不强，致使商业银行的绿色信贷业务推广难度增大。
4、信贷风险提升。虽然大多数商业银行都出台了业务指引支持和规范绿色信贷发展，但是较传统信贷业务仍缺乏评估信息来源和评价标准认定，面临虚构绿色项目骗取信贷资金风险、变更绿色项目投资金额或拆分绿色项目的多头、超额融资风险以及借绿色项目融资后变更资金用途的风险。随着贷款投放不断增大，在信贷管理上也明显滞后于传统贷款业务。
5、专业人才缺乏。面对市场不断增长的绿色信贷业务发展需求，商业银行缺乏能够独立完成绿色产品和项目的评判认定、绿色信贷客户准入审查、绿色信贷流程管理与内部控制方面的专业信贷人员，也缺乏具备绿色节能、环保可持续发展等复合学科背景的专业型管理人才。
四、推动商业银行绿色信贷发展的对策建议
（一）健全绿色信贷发展机制
将绿色发展理念贯穿商业银行经营管理全过程，坚持绿色信贷发展战略理念，逐步健全政策框架体系，形成完整的绿色信贷发展机制。突出品牌优势，打造商业银行绿色信贷优势品牌，稳步扩大绿色信贷投放，助力经济社会发展实现绿色转型。将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围，定期组织实施绿色信贷内部审计，检查发现重大问题的依据规定进行问责。
（二）构建绿色信贷创新体系
通过设立绿色金融事业部或者绿色信贷中心、绿色信贷工作小组，将绿色理念、绿色标准贯穿到信贷业务发展全过程，完善绿色信贷业务体系。推动绿色信贷产品和服务的创新研发工作，将更多的信贷资源投向生态环保、绿色科技、健康旅游等绿色产业领域。
（三）实施绿色信贷项目动态监管
实施绿色信贷项目动态监管，确保信贷资金切实运用到绿色发展上。商业银行应当通过规范借贷条款、业务流程和内控合规的方式，约束客户加强环境和社会风险管理，并将管理结果作为决定信贷资金拨付的重要依据。对绿色信贷资金使用、绿色信贷增幅及风险控制、绿色信贷项目合规性持续动态监管，确保绿色信贷资金的安全。
（四）加大绿色金融人才选培
增加在绿色环保、可持续发展方面具备专业知识的专业型、复合型人才聘用，并着重培养一批具有绿色发展理念、了解绿色环保知识的专业信贷人员，提升员工绿色信贷业务能力，推动商业银行绿色信贷业务高质量发展。
参考文献
[1]高雨萌.绿色金融体系政策概述[J].冶金财会.2021，（02）
[2]贾斯淇，姜春吉.绿色信贷对我国商业银行的影响研究[J].商业经济.2021（05）
[3]邹强，刘峰，徐锋.《商业银行发展绿色信贷的困境与思考》[J].《中国农村金融》.2018（5）
作者简介
覃圣睿，男，经济师，中国农业银行广西区分行信用管理部，研究方向为信用管理。
注释
1陈昆、孙秀冰、于慧林.绿色信贷对商业银行经营绩效的影响[J].区域金融研究.2021，（03）
关键词：绿色信贷;商业银行;经营发展
一、引言
随着我国绿色金融政策红利释放，作为绿色金融的重要构成部分，绿色信贷对商业银行的经营发展影响日渐突出。绿色信贷强调商业银行在贷款审核机制中要突出环境信息考察，以此更好地识别企业环境风险，实现经济可持续发展。中央财经大学绿色金融国际研究院相关研究认为，由于信息获得和专业知识不对称，实施绿色信贷政策会降低大型国有控股银行信用风险，提升城市商业银行信贷风险。陈昆等1（2021）依据对14家商业银行的实证分析结果提出，绿色信贷总体上有利于商业银行的经营绩效发展。現有文献主要从信贷风险和商业银行经营绩效角度考虑绿色信贷带来的影响，本文通过梳理我国商业银行绿色信贷发展现状，客观地从发展机遇和发展考验两方面分析绿色信贷给商业银行带来的经营发展影响，提出进一步推动商业银行绿色信贷发展的对策建议。
二、我国商业银行绿色信贷发展现状
（一）政策体系初步完善
目前我国在《绿色信贷指引》《绿色信贷实施情况关键评价指标》《关于开展银行业存款类金融机构绿色信贷业绩评价的通知》和《通知征求意见稿》的规范约束下，初步形成了涵盖顶层设计、统计分类制度、考核评价体系和激励机制在内的绿色信贷监管及评价体系。
（二）贷款投放稳步提升
根据人民银行统计数据，截至2020年末，我国主要商业银行的绿色信贷余额已超过11万亿元，与2013年的5.2万亿元相比，复合增速达到11%。在政策指引下，各行通过创新绿色信贷项目信用结构、创新绿色产业链融资业务和助力国际绿色产业合作等形式发展绿色信贷。整体看来，我国商业银行绿色信贷质量良好，规模稳定增长，为提升环境质量、优化产业结构、实现可持续发展发挥了相应作用。
（三）存量占比仍在低位
虽然绿色信贷投放在稳步提升，但在总贷款投放中的占比仍然较低，截至2021年3月末，绿色信贷余额仅占总贷款额的7.2%，随着政策红利进一步释放，未来仍有较大的市场空间。从投放主体看，规模较大的商业银行主要是工商银行、农业银行和建设银行，主要投放于绿色交通运输和新能源领域，趋势上也逐渐多元化。
三、绿色信贷对商业银行的经营发展影响
（一）迎来经营发展机遇
“十四五”时期，我国“碳达峰、碳中和”战略部署将加速国内产业结构、能源结构的转型升级，进一步催生大量绿色信贷需求。各商业银行将围绕绿色信贷产品和服务开展激烈竞争，有利于优化信贷结构，扩大市场份额，提升经营效益，扩大品牌影响力。同时绿色信贷带来的良好生态效益和经济产业转型会反哺商业银行，促进经营发展与生态的良性循环。
（二）面临经营发展考验
1、发展机制未健全。与国际社会相比，我国绿色信贷开始时间相对较晚，发展机制尚未健全。早在20世纪80年代，美国《超级基金法案》就对商业银行的信贷业务提出了项目环境管理要求，2002年“赤道原则”更细分了绿色项目等级和分类管理要求。从2007年开始，在我国绿色信贷政策引导下，各商业银行不断推动绿色信贷业务发展，但整体以点状投放居多，加上不同区域的绿色环保政策存在差异性、绿色项目标准难以界定、利息收入低、资金使用监管难、项目信息不透明等均制约了商业银行对绿色信贷业务的推动。
2、产品创新滞后。各商业银行仍以压降高污染型企业信贷规模和向节能减排企业加大信贷支持作为绿色信贷业务发展的主要方式，绿色信贷产品和服务手段单一。绿色环保行业本身存在的较大风险和不确定性也使得商业银行缺乏对绿色信贷产品进行创新的内生动力，因此现有产品也主要是围绕传统农业、新能源项目进行对接，对绿色租赁、绿色产业链融资、零售绿色信贷等新型绿色信贷产品的研发和多元服务推动较为滞后。
3、业务推广难度大。虽然商业银行已在绿色信贷发展方面进行了探索和尝试，但是执行标准不一制、监管不到位的问题仍存在，部分企业尚未贯彻落实绿色发展理念，未与政府、监管部门、金融机构达成共识，绿色信贷理念和意愿不强，致使商业银行的绿色信贷业务推广难度增大。
4、信贷风险提升。虽然大多数商业银行都出台了业务指引支持和规范绿色信贷发展，但是较传统信贷业务仍缺乏评估信息来源和评价标准认定，面临虚构绿色项目骗取信贷资金风险、变更绿色项目投资金额或拆分绿色项目的多头、超额融资风险以及借绿色项目融资后变更资金用途的风险。随着贷款投放不断增大，在信贷管理上也明显滞后于传统贷款业务。
5、专业人才缺乏。面对市场不断增长的绿色信贷业务发展需求，商业银行缺乏能够独立完成绿色产品和项目的评判认定、绿色信贷客户准入审查、绿色信贷流程管理与内部控制方面的专业信贷人员，也缺乏具备绿色节能、环保可持续发展等复合学科背景的专业型管理人才。
四、推动商业银行绿色信贷发展的对策建议
（一）健全绿色信贷发展机制
将绿色发展理念贯穿商业银行经营管理全过程，坚持绿色信贷发展战略理念，逐步健全政策框架体系，形成完整的绿色信贷发展机制。突出品牌优势，打造商业银行绿色信贷优势品牌，稳步扩大绿色信贷投放，助力经济社会发展实现绿色转型。将绿色信贷执行情况纳入内控合规检查范围，定期组织实施绿色信贷内部审计，检查发现重大问题的依据规定进行问责。
（二）构建绿色信贷创新体系
通过设立绿色金融事业部或者绿色信贷中心、绿色信贷工作小组，将绿色理念、绿色标准贯穿到信贷业务发展全过程，完善绿色信贷业务体系。推动绿色信贷产品和服务的创新研发工作，将更多的信贷资源投向生态环保、绿色科技、健康旅游等绿色产业领域。
（三）实施绿色信贷项目动态监管
实施绿色信贷项目动态监管，确保信贷资金切实运用到绿色发展上。商业银行应当通过规范借贷条款、业务流程和内控合规的方式，约束客户加强环境和社会风险管理，并将管理结果作为决定信贷资金拨付的重要依据。对绿色信贷资金使用、绿色信贷增幅及风险控制、绿色信贷项目合规性持续动态监管，确保绿色信贷资金的安全。
（四）加大绿色金融人才选培
增加在绿色环保、可持续发展方面具备专业知识的专业型、复合型人才聘用，并着重培养一批具有绿色发展理念、了解绿色环保知识的专业信贷人员，提升员工绿色信贷业务能力，推动商业银行绿色信贷业务高质量发展。
参考文献
[1]高雨萌.绿色金融体系政策概述[J].冶金财会.2021，（02）
[2]贾斯淇，姜春吉.绿色信贷对我国商业银行的影响研究[J].商业经济.2021（05）
[3]邹强，刘峰，徐锋.《商业银行发展绿色信贷的困境与思考》[J].《中国农村金融》.2018（5）
作者简介
覃圣睿，男，经济师，中国农业银行广西区分行信用管理部，研究方向为信用管理。
注释
1陈昆、孙秀冰、于慧林.绿色信贷对商业银行经营绩效的影响[J].区域金融研究.2021，（03）