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摘要：农村金融改革使得农村商业银行应运而生，为新农村的建设带来了巨大的推动力。在农村商业银行的发展过程中，最为重要的一点就是其盈利能力。这篇文章首先对可能影响到农村商业银行盈利能力的一系列因素进行了分析，而后以层次分析法为理论指导对盈利能力的影响因素进行了实证分析，找出其影响的权重，而后立足于分析结果，提出了一些提升农村商业银行盈利能力的对策，希望能够为新农村建设水平的提升贡献一份力量。
关键词：农村商业银行；盈利能力；影响因素
引言
所谓的农村商业银行，顾名思义就是以辖区的农户、法人等等经理组织共同出资形成的一种股份制的金融机构。它的产生是新农村建设的必然结果，为我们国家农村地区的信用社改革提供了新的动力，可以说是改革中的重要一环，因此农村商业银行的盈利能力除了深切的关系到银行本身能否长久存在获得生存，更是能够影响到农村地区的信用社改革成果，对我们国家新农村建设的落实起到了决定性的作用。总的来说，农村商业银行的盈利能力和发展状况，对于社会主义新农村建设十分重要。
一、影响农村商业银行盈利能力的因素
1、资产规模与农商行的盈利能力不成正比
商业银行盈利能力的重要决定因素就是其资产规模的发展。只有拥有足够的资本，才能在经营过程中获得更多的利润，这是毋庸置疑的，除此之外，资产规模也是一个商业银行自身能力的一个佐证。在行业内部，许多研究人员对于资产规模能够产生的影响持不同的态度。但是从实际上来看，资产规模比较大的银行确实比规模较小的银行更具有资源优势，即使规模扩大以后将会面临着银行管理工作难以进行的困境，对于银行本身来说管理资金可能会成倍增长。但是如果从长远来看，银行资产规模对于其盈利能力的影响是十分明显的，往往是规模越大的银行就越能够在经营运转中获利，二者之间是成正比的。
2、业务结构决定农商行的盈利结构
商业银行能否在经营中获得利润，其业务结构可以说是起到了决定的作用。通常情况下我们可以把商业银行的业务分成传统业务和中间结构两种。所说的传统业务就是一般人对于银行的认知也就是存贷业务，而在这个过程中的利息则是商业银行的根本利润。而中间业务则指的是在原有存取款借贷业务的基础上，通过结合自身作为金融服务中心的巨大优势，以相关的技术、金融服务、银行信誉为依托，利用信誉进行担保，无需出资为客户进行的一种收付款、租赁的代理性业务，在这个过程中收取一部分中介费用并且销售自己的服务来盈利。中间业务说到底就是银行扮演一个中間人的角色在金融活动中进行服务，这种业务的优势可以说是非常明显，无需银行出资承担风险，无论双方业务情况如何银行都能够收取固定的中间费用，这是商业银行获利的最优渠道。通过一些实际情况来看，商业银行的业务结构中，中间业务的比例越大这家银行所能获得的经营收入就越稳定，在市场经济出现波动的时候需要承受的压力就会相对小一些，也就是说，业务结构中中间业务的数量与其盈利能力是成正比的。
3、成本费用对农商行的盈利能力有根本的推动作用
成本是银行盈利的制约因素，银行在经营过程中成本主要包括管理成本、利息成本、税金等。一般来说成本收入比率越低，银行的盈利能力越强。成本费用的高低也反映银行的管理效率，成本费用越低，说明银行的管理效率越高。商业银行通过对资产的管理，对信息技术与业务流程的管理，对人力资源的管理，对客户的管理，对盈利模式的管理，可以有效控制成本，最终实现盈利能力的提升。它属于组织架构之中，在其协调及有效配置之下，对商业银行的盈利能力起着根本的推动作用。
4、地理环境
除了上述几点以外，地理环境也是能够对农村商业银行的盈利能力产生影响的重要一环。农村商业银行之所以能够出现并且获得发展，最根本是因为农村信用社制度的改革，所以说除了与其他商业银行一样的经营盈利之外，农村商业银行还需要进行支农惠农。这也就是说，农村商业银行的辖区范围内农业发展的程度对其盈利能力有着重要的影响。对一些农村商业银行的盈利状态进行了分析后我们不难发现，在一些发达城市的农村商业银行发展情况并不好，这主要是因为诸如北上广深这一类的地区农业基本已经被商业所取代，农村商业银行无法获利，而且大城市的银行数目非常多，内部竞争严重，农村商业银行很难获得一席之地。
二、基于AHP法我国农村商业银行盈利能力影响因素实证分析
1、层次分析法（AHP）
层次分析法是上个世纪七十年代由美国的专家提出的，它最主要的特征之一就是能够将一个比较复杂多层次的问题中存在着的影响因素进行转化和分层，找出其中的联系，使之成为一个规律化的体系，而后将层次之间的影响因素进行比对，分别把重要性通过计算进行具体化的表达。而后将各种影响因素进行排序。在农村商业银行的盈利能力影响因素分析中，利用这种层次分析法是非常有效的，它能够完美的找出其中影响因素的比例和序列，改进过去定性分析的短板，从而得出最为准确的理论。
2、实证结果
通过层次分析法的结果，我们不难发现，资产规模、业务结构等上文提到的影响因素确实都对农村商业银行的盈利能力产生了一定的影响。业务结构和成本费用在盈利能力的影响因素中占有的比重比较大，所以说，我们可以得出结论，农村商业银行的盈利能力取决于中间业务和传统业务的比例，中间业务占的比重越大其盈利能力就越强，对于农村商业银行的整体发展十分重要。成本因素则是农村商业银行盈利能力的重要影响因素之一，其占有的权重也十分可观。
三、对策建议
1、合理控制资产规模，提高资产使用效率
农村商业银行是农村信用社改革的产物，通俗一点来说是农村信用社改制之后的农村金融机构，这就使得农村商业银行的发展规模十分有限。之所以出现这样的情况，是因为农村商业银行无论是从整体的管理能力还是从业务发展情况来看，即使进行了资产规模的扩张也不一定能够获得更大的经营利润，所以说对于农村商业银行来说，依托于自身的发展情况和具体条件进行扩张才是上上之选，绝不能为了追求大规模高利润就一味的进行资产规模的增加。
2、优化业务机构，促进中间业务发展
在层次分析法的结果中我们可以发现，业务结构中传统业务和中间业务二者的比例对于农村商业银行的盈利能力有着巨大的影响。随着我们国家的市场经济体制不断发展，银行业内部的竞争越来越激烈，农村商业银行如果不能尽快的的转变业务结构，增加中间业务的比重，就很难跟上时代的步伐，取得更好的盈利能力。
3、合理控制风险，保证银行经营的稳定性，树立银行的品牌
盈利能力与其承担的风险二者是分不开的，想要获得好的盈利就必须要承担相应的风险，换种说法，承受多少风险就能够获得多少收益，从实际情况上来看，二者之间的关系并不是完全对称的，需要我们找到其中的平衡点。因此，农村商业银行在进行经营的过程中需要找到一个适合实际情况、保证风险在自己的承受能力范围内的同时获取最大利益的管理体系。
4、结合当地实际情况，以服务当地农村发展为原则，提供特色化服务
上文已经提到过，地理环境对于农村商业银行的盈利能力是有着一定的影响的，所属辖区不同的农村商业银行之间，获得经营利润的能力有着明显的差距。所以说，在今后的发展过程中，农村商业银行如果想要获得更好的发展，就必须要首先明确自身的情况，因地制宜确定发展目标。
结语
综上所述，农村商业银行的盈利能力影响因素是多种多样的，其中以业务结构和成本费用影响最大，所以我们必须要对症下药从这两方面入手，争取促进农村商业银行的快速持续发展。
（作者单位：河南永城农村商业银行股份有限公司）
关键词：农村商业银行；盈利能力；影响因素
引言
所谓的农村商业银行，顾名思义就是以辖区的农户、法人等等经理组织共同出资形成的一种股份制的金融机构。它的产生是新农村建设的必然结果，为我们国家农村地区的信用社改革提供了新的动力，可以说是改革中的重要一环，因此农村商业银行的盈利能力除了深切的关系到银行本身能否长久存在获得生存，更是能够影响到农村地区的信用社改革成果，对我们国家新农村建设的落实起到了决定性的作用。总的来说，农村商业银行的盈利能力和发展状况，对于社会主义新农村建设十分重要。
一、影响农村商业银行盈利能力的因素
1、资产规模与农商行的盈利能力不成正比
商业银行盈利能力的重要决定因素就是其资产规模的发展。只有拥有足够的资本，才能在经营过程中获得更多的利润，这是毋庸置疑的，除此之外，资产规模也是一个商业银行自身能力的一个佐证。在行业内部，许多研究人员对于资产规模能够产生的影响持不同的态度。但是从实际上来看，资产规模比较大的银行确实比规模较小的银行更具有资源优势，即使规模扩大以后将会面临着银行管理工作难以进行的困境，对于银行本身来说管理资金可能会成倍增长。但是如果从长远来看，银行资产规模对于其盈利能力的影响是十分明显的，往往是规模越大的银行就越能够在经营运转中获利，二者之间是成正比的。
2、业务结构决定农商行的盈利结构
商业银行能否在经营中获得利润，其业务结构可以说是起到了决定的作用。通常情况下我们可以把商业银行的业务分成传统业务和中间结构两种。所说的传统业务就是一般人对于银行的认知也就是存贷业务，而在这个过程中的利息则是商业银行的根本利润。而中间业务则指的是在原有存取款借贷业务的基础上，通过结合自身作为金融服务中心的巨大优势，以相关的技术、金融服务、银行信誉为依托，利用信誉进行担保，无需出资为客户进行的一种收付款、租赁的代理性业务，在这个过程中收取一部分中介费用并且销售自己的服务来盈利。中间业务说到底就是银行扮演一个中間人的角色在金融活动中进行服务，这种业务的优势可以说是非常明显，无需银行出资承担风险，无论双方业务情况如何银行都能够收取固定的中间费用，这是商业银行获利的最优渠道。通过一些实际情况来看，商业银行的业务结构中，中间业务的比例越大这家银行所能获得的经营收入就越稳定，在市场经济出现波动的时候需要承受的压力就会相对小一些，也就是说，业务结构中中间业务的数量与其盈利能力是成正比的。
3、成本费用对农商行的盈利能力有根本的推动作用
成本是银行盈利的制约因素，银行在经营过程中成本主要包括管理成本、利息成本、税金等。一般来说成本收入比率越低，银行的盈利能力越强。成本费用的高低也反映银行的管理效率，成本费用越低，说明银行的管理效率越高。商业银行通过对资产的管理，对信息技术与业务流程的管理，对人力资源的管理，对客户的管理，对盈利模式的管理，可以有效控制成本，最终实现盈利能力的提升。它属于组织架构之中，在其协调及有效配置之下，对商业银行的盈利能力起着根本的推动作用。
4、地理环境
除了上述几点以外，地理环境也是能够对农村商业银行的盈利能力产生影响的重要一环。农村商业银行之所以能够出现并且获得发展，最根本是因为农村信用社制度的改革，所以说除了与其他商业银行一样的经营盈利之外，农村商业银行还需要进行支农惠农。这也就是说，农村商业银行的辖区范围内农业发展的程度对其盈利能力有着重要的影响。对一些农村商业银行的盈利状态进行了分析后我们不难发现，在一些发达城市的农村商业银行发展情况并不好，这主要是因为诸如北上广深这一类的地区农业基本已经被商业所取代，农村商业银行无法获利，而且大城市的银行数目非常多，内部竞争严重，农村商业银行很难获得一席之地。
二、基于AHP法我国农村商业银行盈利能力影响因素实证分析
1、层次分析法（AHP）
层次分析法是上个世纪七十年代由美国的专家提出的，它最主要的特征之一就是能够将一个比较复杂多层次的问题中存在着的影响因素进行转化和分层，找出其中的联系，使之成为一个规律化的体系，而后将层次之间的影响因素进行比对，分别把重要性通过计算进行具体化的表达。而后将各种影响因素进行排序。在农村商业银行的盈利能力影响因素分析中，利用这种层次分析法是非常有效的，它能够完美的找出其中影响因素的比例和序列，改进过去定性分析的短板，从而得出最为准确的理论。
2、实证结果
通过层次分析法的结果，我们不难发现，资产规模、业务结构等上文提到的影响因素确实都对农村商业银行的盈利能力产生了一定的影响。业务结构和成本费用在盈利能力的影响因素中占有的比重比较大，所以说，我们可以得出结论，农村商业银行的盈利能力取决于中间业务和传统业务的比例，中间业务占的比重越大其盈利能力就越强，对于农村商业银行的整体发展十分重要。成本因素则是农村商业银行盈利能力的重要影响因素之一，其占有的权重也十分可观。
三、对策建议
1、合理控制资产规模，提高资产使用效率
农村商业银行是农村信用社改革的产物，通俗一点来说是农村信用社改制之后的农村金融机构，这就使得农村商业银行的发展规模十分有限。之所以出现这样的情况，是因为农村商业银行无论是从整体的管理能力还是从业务发展情况来看，即使进行了资产规模的扩张也不一定能够获得更大的经营利润，所以说对于农村商业银行来说，依托于自身的发展情况和具体条件进行扩张才是上上之选，绝不能为了追求大规模高利润就一味的进行资产规模的增加。
2、优化业务机构，促进中间业务发展
在层次分析法的结果中我们可以发现，业务结构中传统业务和中间业务二者的比例对于农村商业银行的盈利能力有着巨大的影响。随着我们国家的市场经济体制不断发展，银行业内部的竞争越来越激烈，农村商业银行如果不能尽快的的转变业务结构，增加中间业务的比重，就很难跟上时代的步伐，取得更好的盈利能力。
3、合理控制风险，保证银行经营的稳定性，树立银行的品牌
盈利能力与其承担的风险二者是分不开的，想要获得好的盈利就必须要承担相应的风险，换种说法，承受多少风险就能够获得多少收益，从实际情况上来看，二者之间的关系并不是完全对称的，需要我们找到其中的平衡点。因此，农村商业银行在进行经营的过程中需要找到一个适合实际情况、保证风险在自己的承受能力范围内的同时获取最大利益的管理体系。
4、结合当地实际情况，以服务当地农村发展为原则，提供特色化服务
上文已经提到过，地理环境对于农村商业银行的盈利能力是有着一定的影响的，所属辖区不同的农村商业银行之间，获得经营利润的能力有着明显的差距。所以说，在今后的发展过程中，农村商业银行如果想要获得更好的发展，就必须要首先明确自身的情况，因地制宜确定发展目标。
结语
综上所述，农村商业银行的盈利能力影响因素是多种多样的，其中以业务结构和成本费用影响最大，所以我们必须要对症下药从这两方面入手，争取促进农村商业银行的快速持续发展。
（作者单位：河南永城农村商业银行股份有限公司）