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一、信用担保公司财务管理风险的成因
信用担保公司作为一个高风险、低回报的新型产业,风险与机遇是并存的。在进行相关的业务往来时,风险就存在于各个环节中。在为企业担保时,就可能因为各种因素,使得担保项目存在较多的不确定性。无法否认的是,任何一个担保项目都存在一定的风险,信用担保企业只有将风险降低或转移,才能将公司损失降到最低,即使采取了这些措施,风险还是无法完全消失。因此,信用担保公司在量力而为的同时,要做好事前的风险调查,深入考察被担保企业的财产状况、运营资质等,不能盲目的进行担保业务。
(一)信用风险。信用风险大多是由于被担保企业单方面违反合约引起的,而被担保对象一般都是中小企业,这些企业尚处于发展阶段,还未在市场中站稳脚跟,发展规模较小,资金来源不稳定,实力相对较弱,对风险危机处理能力较低,很容易造成担保公司无法收回利益的结果。并且,在当今的社会中,中小企业的信用问题十分严峻,再加上行业内没有对信用等级低的企业进行系统的记录,这就让很多企业萌生了欠债拖款,不偿还的想法,大大增加了信用担保公司的信用风险。
(二)被担保企业管理能力风险。目前中小企业的管理人员虽说有学历、有实力的较多,但也不乏缺少文化水平较低、管理素质无法达标的管理人员。且企业内部管理组织分工也十分单一,有时直接只有一个老板或负责人全权管理,一个人裁决的企业,前景确实堪忧,对于事物的判断缺乏科学性和准确性,很容易将企业大部分资金投入到一个项目中,缺乏市场竞争力,毫无发展前景可言。
(三)被担保企业生产风险。中小企业本身就存在很大的生存压力,再加上没有可以垄断的技术或核心,自然就在市场中缺乏竞争优势,生产的产品更有可能是无科技含量、无竞争实力、无市场份额的“三无”产品,增加了信用担保公司的风险。
(四)信用担保公司内部控制风险。若信用担保公司在没有建立有效内部控制机制,而开始进行担保业务的话,在没有有效的内控制度进行约束的前提下,就有可能出现不符合信用担保公司准入条件的被担保企业进行担保,导致出现财务风险的情况。
二、信用担保公司财务风险的特征
(一)不确定性。市场本身就是一个不确定性的重要因素,公司在经营中处于这样一个多变的环境,自然在财务风险上存在更多的不确定性。
(二)客观存在性。我们在主观上去承认财务风险的存在这种观念,本身就是客观存在的,因此我们要主动去研究分析风险客观存在的原因,才能越早防范财务风险。
(三)机遇与风险的双重性。公司在面对财务风险时,既是机遇又是挑战。若公司能够很好的找到解决途径,就可化风险为机遇,相反,则会带来很严重的风险和打击。因此,加强完善财务风险管理体系,可以在一定程度上减轻风险带来的损失。
(四)全面性。公司的财务风险存在于公司经营的各个环节中,不仅是被担保公司带来的财务风险。因此,财务管理应该以大局为重,在公司内部实现全面的风险管理。
三、对信用担保公司防范财务风险策略的探究
(一)在公司管理章程上建立完善的担保法律体系。中小企业良性的信用担保能创造出良好的信用担保环境,而这,需要建立完善、健全的担保法律体系可以作为交易的信用保障。因为法律的不健全,会导致很多中小企业的道德信用风险增加,若不遵守相应法律就会受到相应的惩罚,这样一来,就减少和避免了骗保、骗贷现象的发生。
(二)开展道德建设,规范被担保企业的经营方式。虽然建立了完善的担保法律体系,但在实际的市场交易中,还是有很多地方是法律无法涵盖的,因此,需要规范被担保企业的道德行为,发挥道德伦理的力量。当前我国很多中小企业信用评级低下,主要是社会、法律没有对其形成行为约束。企业树立良好的信用形象有助于未来的发展。
(三)建立信息评级信息库。信息数据库的建立将帮助信用担保公司对合作企业进行前期的评判,最大程度的降低财务风险的发生,也能杜绝某些信用评级低的企业存在侥幸的心理进行骗贷、骗保等违法行為的现象发生。
(四)建立健全信用担保公司内部控制机制。内控机制可从对被担保企业的准入调查,担保过程中对担保项目的评审,担保合同的签订、担保金额的审核、担保后的管理以及风险追偿制度等,从而降低财务的风险。
(五)建立完善风险共担制度。信用担保公司在进行担保业务的同时,应该和相关合作的银行等金融行业、被担保公司所在的地方政府机构等签订风险共担合同,保证在担保项目出现风险意外的情况时,有三方共同承担损失,减轻信用担保公司的财务风险。
四、结语
总之,信用担保公司在帮助解决中小企业融资困难的同时,也要意识到自身财务风险存在的可能性。只有不断强化自身财务风险管理水平,才能为更多信用良好的中小企业提供强有力的资金保障,为我国经济的快速增长贡献一份力量。(作者单位为江苏省信用担保有限责任公司)
信用担保公司作为一个高风险、低回报的新型产业,风险与机遇是并存的。在进行相关的业务往来时,风险就存在于各个环节中。在为企业担保时,就可能因为各种因素,使得担保项目存在较多的不确定性。无法否认的是,任何一个担保项目都存在一定的风险,信用担保企业只有将风险降低或转移,才能将公司损失降到最低,即使采取了这些措施,风险还是无法完全消失。因此,信用担保公司在量力而为的同时,要做好事前的风险调查,深入考察被担保企业的财产状况、运营资质等,不能盲目的进行担保业务。
(一)信用风险。信用风险大多是由于被担保企业单方面违反合约引起的,而被担保对象一般都是中小企业,这些企业尚处于发展阶段,还未在市场中站稳脚跟,发展规模较小,资金来源不稳定,实力相对较弱,对风险危机处理能力较低,很容易造成担保公司无法收回利益的结果。并且,在当今的社会中,中小企业的信用问题十分严峻,再加上行业内没有对信用等级低的企业进行系统的记录,这就让很多企业萌生了欠债拖款,不偿还的想法,大大增加了信用担保公司的信用风险。
(二)被担保企业管理能力风险。目前中小企业的管理人员虽说有学历、有实力的较多,但也不乏缺少文化水平较低、管理素质无法达标的管理人员。且企业内部管理组织分工也十分单一,有时直接只有一个老板或负责人全权管理,一个人裁决的企业,前景确实堪忧,对于事物的判断缺乏科学性和准确性,很容易将企业大部分资金投入到一个项目中,缺乏市场竞争力,毫无发展前景可言。
(三)被担保企业生产风险。中小企业本身就存在很大的生存压力,再加上没有可以垄断的技术或核心,自然就在市场中缺乏竞争优势,生产的产品更有可能是无科技含量、无竞争实力、无市场份额的“三无”产品,增加了信用担保公司的风险。
(四)信用担保公司内部控制风险。若信用担保公司在没有建立有效内部控制机制,而开始进行担保业务的话,在没有有效的内控制度进行约束的前提下,就有可能出现不符合信用担保公司准入条件的被担保企业进行担保,导致出现财务风险的情况。
二、信用担保公司财务风险的特征
(一)不确定性。市场本身就是一个不确定性的重要因素,公司在经营中处于这样一个多变的环境,自然在财务风险上存在更多的不确定性。
(二)客观存在性。我们在主观上去承认财务风险的存在这种观念,本身就是客观存在的,因此我们要主动去研究分析风险客观存在的原因,才能越早防范财务风险。
(三)机遇与风险的双重性。公司在面对财务风险时,既是机遇又是挑战。若公司能够很好的找到解决途径,就可化风险为机遇,相反,则会带来很严重的风险和打击。因此,加强完善财务风险管理体系,可以在一定程度上减轻风险带来的损失。
(四)全面性。公司的财务风险存在于公司经营的各个环节中,不仅是被担保公司带来的财务风险。因此,财务管理应该以大局为重,在公司内部实现全面的风险管理。
三、对信用担保公司防范财务风险策略的探究
(一)在公司管理章程上建立完善的担保法律体系。中小企业良性的信用担保能创造出良好的信用担保环境,而这,需要建立完善、健全的担保法律体系可以作为交易的信用保障。因为法律的不健全,会导致很多中小企业的道德信用风险增加,若不遵守相应法律就会受到相应的惩罚,这样一来,就减少和避免了骗保、骗贷现象的发生。
(二)开展道德建设,规范被担保企业的经营方式。虽然建立了完善的担保法律体系,但在实际的市场交易中,还是有很多地方是法律无法涵盖的,因此,需要规范被担保企业的道德行为,发挥道德伦理的力量。当前我国很多中小企业信用评级低下,主要是社会、法律没有对其形成行为约束。企业树立良好的信用形象有助于未来的发展。
(三)建立信息评级信息库。信息数据库的建立将帮助信用担保公司对合作企业进行前期的评判,最大程度的降低财务风险的发生,也能杜绝某些信用评级低的企业存在侥幸的心理进行骗贷、骗保等违法行為的现象发生。
(四)建立健全信用担保公司内部控制机制。内控机制可从对被担保企业的准入调查,担保过程中对担保项目的评审,担保合同的签订、担保金额的审核、担保后的管理以及风险追偿制度等,从而降低财务的风险。
(五)建立完善风险共担制度。信用担保公司在进行担保业务的同时,应该和相关合作的银行等金融行业、被担保公司所在的地方政府机构等签订风险共担合同,保证在担保项目出现风险意外的情况时,有三方共同承担损失,减轻信用担保公司的财务风险。
四、结语
总之,信用担保公司在帮助解决中小企业融资困难的同时,也要意识到自身财务风险存在的可能性。只有不断强化自身财务风险管理水平,才能为更多信用良好的中小企业提供强有力的资金保障,为我国经济的快速增长贡献一份力量。(作者单位为江苏省信用担保有限责任公司)