论文部分内容阅读
摘要：《巴塞尔协议Ⅲ》是对于商业银行风险控制的国际性规范文件，《巴塞尔协议Ⅲ》的实施对于风险防控管理体系、市场约束加强等都有一定的指导意义，同时也为我国商业银行发展提供了有益的指导与帮助。
关键词：巴塞尔协议；实施意义；促进作用
一、《巴塞尔协议Ⅲ》的实施的意义
（一）对于风险防控管理体系具有指导意义
巴塞尔协议在原有风险管理体系的基础上提出了风险敏感的定义，强调了风险防控管理体系中监管部门的重要性。目前我国各家商业银行在风险管理体系建设的全面性和完善性上还有许多不足，因此巴塞尔协议中对于风险防控体系建立的内容对于我国商业银行在完善风险防控管理体系方面有着指导意义。
（二）市场约束加强
巴塞尔协议中对于市场约束部分有着明确的规定，从单纯的银行了解贷款人信息发展为双向信息沟通，即银行建立信息披露制度，确定银行信息披露的范围，通过信息披露使贷款人对于银行的运行情况有着较为清晰的了解。我国目前各家商业银行在市场约束机制、信息披露制度方面缺失较为严重，因此巴塞尔协议中对于市场约束加强的内容具有相当的针对性和可操作性。
（三）界定核心资本的范围
巴塞尔协议中对于核心资本的界定方位有着明确的规定，对于核心资本普通股有着相对高的要求，对于我国资本充足率达标，核心资本率较低的现状有着指导意义。
二、《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行的促进作用
（一）建立健全风险防控管理体系
1.加强贷款全过程的监督和管理。加强贷款全过程的监督和管理包括了对于贷款前、贷款中和贷款后的监督和管理。在贷款前应充分、系统的调查贷款人的资质，包括征信记录、还款能力、实际收入、其他信贷情况、工作单位、收入持续性等方面的内容，在贷款中应及时跟踪贷款人的经营状况、收入持续性、还款能力变化等方面内容，在贷款结束后，应对于贷款人的综合能力进行评价，为日后再次合作提供信息决策支持，通过全过程的监督能够实现优质客户的继续合作，也能够对于不适应贷款的客户进行及时的排除。
2.构建贷款管理体系。按照巴塞尔协议中的要求，对于资产流动性低的风险权重，构建贷款管理体系是银行信贷风险管理的重要环节。通过构建贷款管理体系对于资产结构的调整、流动比率的提升、单笔贷款方式的提高等都有着有益的作用。此外，贷款管理体系的构建能够为银行客户提供更为丰富的金融服务产品和种类，实现盈利最大化、风险最小化。
3.建立内部信贷风险预测预防预警机制。商业银行在信贷风险管理的过程中，应建立内部风险预测预防机制。通过科学的方法、经济预测模型等进行内部信贷风险预测预防预警工作，这样能够在一定程度上防止贷款过程中的呆账、坏账的出现。同时，通过内部信贷风险预测预防预警机制的实施还能够发现金融领域中可能发生的风险及时进行防控。
4.加强事前贷款人资质审核，降低贷款信用风险。目前，各个商业银行对于贷款人事前资质审查主要是对于信用的审查，这些审查包括了贷款人的征信记录、还款能力、实际收入、其他信贷情况、工作单位、收入持续性等方面的内容。在综合这些内容后采取相应的信用评级方法进行综合评价，形成贷款人信用评估报告。各个商业银行所采取的信用评级方法主要是各个商业银行自己所采用的内部评级系统，包括信用评级部门、信用评级制度和信用评级标准等方面的内容。针对企业贷款人在贷款人的征信记录、还款能力、实际收入、其他信贷情况、工作单位、收入持续性等方面的内容的基础上，给出损失、可疑、次级、关注和正常五个等级。
5.信贷风险保护制度。信贷风险保护制度是通过银行对于呆账、死账采取准备金的制度，来保护银行运行的安全和健康。在银行信贷风险管理和防控的管理实践中，通过对于贷款分类比例提取不同的准备金，来提高银行应对不可预测风险的能力。
（二）实现信息资源公开与保密
商业银行的风险防控机构或者是監管机构应当将银行信息资源的公开与保密作为一项重要的工作进行开展，明确可公开的信息范围及内容，规范商业秘密的范围和内容，从而达到巴塞尔协议中所要求的商业银行信息披露要求和标准。
（三）提升商业银行内控管理的质量
在银行信贷风险管理的过程，内控管理的质量对于信贷风险管理的防控十分重要。在内控管理中，首先要做到的就是制度建设，通过内控管理的制度建设、岗位责任的明确、奖惩制度的确立和实施，来实现内部管理的全面性和权威性。其次，是建立内控管理的体系，这里的体系包括相关的制度建设、管理的流程建设，奖惩措施的建立与实施、评估制度的建设与实施等一套完成的内控管理体系来实现内控管理带动信贷风险管理与控制的作用。再次，只有好的制度不能够提升信贷风险防控的效果和质量，因此对于人的教育是重点，通过职业道德培训、岗位职责培训、专业技术能力培训、行业法律法规培训等来实现内控管理制度的实施。
（四）实现以信息技术为支撑的风险管理方式方法
现代科技发展过程中，以互联网+为基础的大数据为支撑的信息技术不断发展，渗透到经济和社会发展的各个领域，在商业银行信贷风险管理的过程中，以往各个商业银行往往依赖于传统的风险评估方法，对于信贷风险的防控的预测、预警、预报、分析、评价等方面存在较为严重的缺失，因此实现以信息技术为支撑饿风险管理方式方法十分必要。
关键词：巴塞尔协议；实施意义；促进作用
一、《巴塞尔协议Ⅲ》的实施的意义
（一）对于风险防控管理体系具有指导意义
巴塞尔协议在原有风险管理体系的基础上提出了风险敏感的定义，强调了风险防控管理体系中监管部门的重要性。目前我国各家商业银行在风险管理体系建设的全面性和完善性上还有许多不足，因此巴塞尔协议中对于风险防控体系建立的内容对于我国商业银行在完善风险防控管理体系方面有着指导意义。
（二）市场约束加强
巴塞尔协议中对于市场约束部分有着明确的规定，从单纯的银行了解贷款人信息发展为双向信息沟通，即银行建立信息披露制度，确定银行信息披露的范围，通过信息披露使贷款人对于银行的运行情况有着较为清晰的了解。我国目前各家商业银行在市场约束机制、信息披露制度方面缺失较为严重，因此巴塞尔协议中对于市场约束加强的内容具有相当的针对性和可操作性。
（三）界定核心资本的范围
巴塞尔协议中对于核心资本的界定方位有着明确的规定，对于核心资本普通股有着相对高的要求，对于我国资本充足率达标，核心资本率较低的现状有着指导意义。
二、《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行的促进作用
（一）建立健全风险防控管理体系
1.加强贷款全过程的监督和管理。加强贷款全过程的监督和管理包括了对于贷款前、贷款中和贷款后的监督和管理。在贷款前应充分、系统的调查贷款人的资质，包括征信记录、还款能力、实际收入、其他信贷情况、工作单位、收入持续性等方面的内容，在贷款中应及时跟踪贷款人的经营状况、收入持续性、还款能力变化等方面内容，在贷款结束后，应对于贷款人的综合能力进行评价，为日后再次合作提供信息决策支持，通过全过程的监督能够实现优质客户的继续合作，也能够对于不适应贷款的客户进行及时的排除。
2.构建贷款管理体系。按照巴塞尔协议中的要求，对于资产流动性低的风险权重，构建贷款管理体系是银行信贷风险管理的重要环节。通过构建贷款管理体系对于资产结构的调整、流动比率的提升、单笔贷款方式的提高等都有着有益的作用。此外，贷款管理体系的构建能够为银行客户提供更为丰富的金融服务产品和种类，实现盈利最大化、风险最小化。
3.建立内部信贷风险预测预防预警机制。商业银行在信贷风险管理的过程中，应建立内部风险预测预防机制。通过科学的方法、经济预测模型等进行内部信贷风险预测预防预警工作，这样能够在一定程度上防止贷款过程中的呆账、坏账的出现。同时，通过内部信贷风险预测预防预警机制的实施还能够发现金融领域中可能发生的风险及时进行防控。
4.加强事前贷款人资质审核，降低贷款信用风险。目前，各个商业银行对于贷款人事前资质审查主要是对于信用的审查，这些审查包括了贷款人的征信记录、还款能力、实际收入、其他信贷情况、工作单位、收入持续性等方面的内容。在综合这些内容后采取相应的信用评级方法进行综合评价，形成贷款人信用评估报告。各个商业银行所采取的信用评级方法主要是各个商业银行自己所采用的内部评级系统，包括信用评级部门、信用评级制度和信用评级标准等方面的内容。针对企业贷款人在贷款人的征信记录、还款能力、实际收入、其他信贷情况、工作单位、收入持续性等方面的内容的基础上，给出损失、可疑、次级、关注和正常五个等级。
5.信贷风险保护制度。信贷风险保护制度是通过银行对于呆账、死账采取准备金的制度，来保护银行运行的安全和健康。在银行信贷风险管理和防控的管理实践中，通过对于贷款分类比例提取不同的准备金，来提高银行应对不可预测风险的能力。
（二）实现信息资源公开与保密
商业银行的风险防控机构或者是監管机构应当将银行信息资源的公开与保密作为一项重要的工作进行开展，明确可公开的信息范围及内容，规范商业秘密的范围和内容，从而达到巴塞尔协议中所要求的商业银行信息披露要求和标准。
（三）提升商业银行内控管理的质量
在银行信贷风险管理的过程，内控管理的质量对于信贷风险管理的防控十分重要。在内控管理中，首先要做到的就是制度建设，通过内控管理的制度建设、岗位责任的明确、奖惩制度的确立和实施，来实现内部管理的全面性和权威性。其次，是建立内控管理的体系，这里的体系包括相关的制度建设、管理的流程建设，奖惩措施的建立与实施、评估制度的建设与实施等一套完成的内控管理体系来实现内控管理带动信贷风险管理与控制的作用。再次，只有好的制度不能够提升信贷风险防控的效果和质量，因此对于人的教育是重点，通过职业道德培训、岗位职责培训、专业技术能力培训、行业法律法规培训等来实现内控管理制度的实施。
（四）实现以信息技术为支撑的风险管理方式方法
现代科技发展过程中，以互联网+为基础的大数据为支撑的信息技术不断发展，渗透到经济和社会发展的各个领域，在商业银行信贷风险管理的过程中，以往各个商业银行往往依赖于传统的风险评估方法，对于信贷风险的防控的预测、预警、预报、分析、评价等方面存在较为严重的缺失，因此实现以信息技术为支撑饿风险管理方式方法十分必要。