[摘 要]当前随着我国经济体制的改革，各项经济制度日益完善，毋庸置疑，各地的小微企业已经成为当地经济发展最活跃的部分，但是我们需要清醒地认识到，融资困难依然是当前阻碍小微企业发展的主要问题。如何有效解决这一棘手的社会问题并与之建立良好的合作关系，是摆在银行等金融机构面前的又一难题。就现阶段的形势来看，只有企业、银行和政府三方合作，逐步落實并完善对小微企业的融资支持，逐步提高企业自身的信用度，建立健全小微企业信用担保制度，才能真正把问题解决，使小微企业继续发展壮大，为国民经济作出更大的贡献。
　　[关键词]小微企业；融资难；原因；对策
　　[中图分类号]F274 [文献标识码]A [文章编号]1005-6432（2012）41-0046-02
　　1 小微企业融资难的原因
　　1. 1 融资渠道狭窄
　　经济的快速发展使得小微企业的融资方式趋于多元化发展，如财政资金、民间借贷、企业之间融通、金融机构贷款等，多元化的融资方式有效促进了小微企业的快速融资和发展，但是，多元化的融资渠道依旧使小微企业出现了融资渠道狭窄的问题。财政资金主要是由政府划拨，随着经济的不断改革和政府职能的转换，国家取消了财政拨付支持企业发展的政策，小微企业也就更难以得到财政资金的支持。由于小微企业自身发展有一定的困难，自有资金较为匮乏，甚至入不敷出，由此导致其难以获得商业信用贷款，也不可能依靠自身的经营积累来实现有效融资。而民间借贷由于利率过高，而且借贷条件苛刻，小微企业很难由此实现长期的融资周转，这样也就难以有效促进自身的发展。当前，超过半数的企业融资来自于银行贷款，成为小微企业的融资首选，其他融资方式的制约导致了小微企业融资渠道狭窄，难以实现多元化融资，也阻碍了自身的快速发展。
　　1. 2 融资成本高
　　小微企业由于自身的局限问题，在申请贷款的过程中经历的步骤较多，不仅浪费了时间，也影响了融资的速度，而且在贷款过程中，小微企业还要向贷款机构递交评估、登记等办理费用，造成了资金损失，使小微企业需要付出更多的成本实现资金周转。虽然当前银行对于小微企业贷款有一定的优惠政策，但小微企业的发展仍旧受到较大的制约。按照银行规定，向企业贷款，一般是按照商业化的管理进行，可以根据企业的信用等级实行浮动利率贷款，小微企业由于自身发展有限，资金周转不如大型企业，而且信用程度也低于大型企业，由此导致了银行对小微企业融资通常实行比大型企业更高的浮动利率，而过高的浮动利率导致小微企业难以进行有效的融资，即使贷款成功，也难以进行有效的经济发展，从而难以得到足够的资金进行进一步的发展。
　　1. 3 信用观念淡薄
　　小微企业自身发展规模及融资渠道有限的问题在很大程度上阻碍了其经济的快速发展，由此也导致了其信用观念淡薄。在我国的小微企业发展过程中，信用等级不高是普遍存在的问题，根据有关资料显示，我国一半以上的小微企业都存在着财务管理不健全的问题，财务不透明、信息不透明导致银行很难掌握小微企业的实际发展情况，也就影响到了银行对小微企业的贷款政策。此外，小微企业由于缺乏资金运转，经常会出现偷税、漏税的现象，从而造成信贷资金大量流失，并且严重损害了小微企业的信用水平，导致银行在给小微企业贷款的问题上给予更多苛刻的要求，从而严重影响到了小微企业的快速融资和发展，同时也由此形成了一个恶性循环，导致小微企业由于融资难而出现倒闭的情况越来越多，在很大程度上制约了其进一步发展。
　　1. 4 抗风险能力差，发展缓慢
　　小微企业融资难不仅是因为自身的信用观念淡薄，还由于其自身的抗风险能力较差，导致其发展缓慢。小微企业与大型企业相比，不仅经济实力较弱，而且抗风险的能力也较差，如果出现较大程度的发展环境动荡，就会严重影响到小微企业的发展，使小微企业濒临倒闭，从而损失大量的资金和资源。抗风险能力差导致小微企业缺乏足够的资金进行扩大生产，从而很难进行快速的发展，从而又造成自身信用级别下降，由此导致小微企业陷入恶性循环，难以走出融资难的困境。由此可见，小微企业的融资难问题主要来源于自身的发展问题，没有透明的财务管理、信用等级低、抗风险能力弱等，这些影响因素与融资难问题相互影响，导致小微企业很难实现有效融资，促进自身的发展。
　　1. 5 获得的信贷支持少
　　随着我国市场经济体制的完善，四大国有商业银行信贷管理制度呈日益严格的趋势，信贷结构也在不断加快调整步伐，小微企业受到其规模大小、资产多少、竞争力大小等条件的制约，一般很难获得银行的信贷支持，即使是获得银行支持，融资量也是极其有限的。据不完全统计，全国企业的99%以上的中小型企业贷款占不到全国贷款总额的20%。
　　1. 6 直接融资渠道狭窄
　　直接融资渠道包括公司发行债券、上市后发行股票，但是小微企业其自身规模小，有很大一部分小微企业的管理者和具体负责人仍然停留在家庭式的管理模式下，无法达到现阶段市场经济体制下对企业软硬件的要求，由于公司发行债券的门槛较高和证券市场准入条件过高致使小微企业根本无法有效地在资本市场上筹措资金。
　　1. 7 自有资源缺乏
　　由于历史原因，我国小微企业大多是设立在计划经济体制之下的，因为改革力度不大，其自身存在着许多和市场经济体制要求的条件不符的先天性缺陷。根据国际金融公司研究表明，业主资本和内部留存资本收益分别占到民营企业资金来源的32%和28%，公司债券和外部股权的融资占到资金来源的不足1%。
　　2 解决小微企业融资难的对策
　　2. 1 小微企业自身方面
　　（1）有效拓宽融资渠道狭窄
　　小微企业应当加强自身的经营管理水平，不断提高自身的融资能力，由于小微企业自身比较灵活，对新体制适应能力较强，小微企业要充分认识到自身的优势，在加强自身建设方面应当制定有效的公司管理制度，制定安全的公司章程，明确的财务收支，尽最大可能规范公司的市场行为，应当把握好产品的更新换代周期，不断适应市场变化，用新技术新产品占领市场高地，把有限的资金用到实处，用活、用好。 　　（2）树立融资信用观念
　　随着市场经济的快速发展，企业之间的竞争越发激烈，信用是企业实现发展的重要条件，小微企业当前存在的信用问题对自身的发展形成了严重的制约，而要想实现快速融资，促进自身的快速发展，小微企业就必须树立起融资信用观念，提高自身的融资信用等级，以使银行可以有效降低浮动利率，并加快融资发展的步伐。当前，小微企业的主要融资对象是银行贷款，小微企业必须在经营过程中讲诚信，这样才能够和银行保持紧密的合作关系，才能够增加融资资本，以有效的扩大融资规模，实现自身的快速发展，并提高自身的市场竞争力。
　　（3）树立新的发展理念，提高抗风险能力
　　当前的小微企业发展，大多数都存在着抗风险能力差的问题，这主要是由于小微企业的发展规模较小、内部结构不完善，而且没有充分的应对风险的对策所引起的。因此，小微企业在发展过程中必须要树立新的发展理念，在发展的同时也要注重完善自身的发展结构，使自身的各项管理制度规范化，有效地提高自身应对风险的能力。抗风险能力的提高可以促进小微企业提升信用等级，这样就可以实现有效的融资，而且还可以大大降低融资成本，从而实现良好的发展循环，以有效促进自身的快速发展，提升市场竞争力。
　　2. 2 銀行方面
　　小微企业由于受自身发展的限制，导致银行在对小微企业贷款时都会实行比大型企业更高的浮动利率，由此导致小微企业虽然可以实现融资，但依旧受到高利率的影响，从而难以有效促进自身的快速发展。因此，要深化银行体制改革，使银行更加适应社会主义市场经济体制，消除没有必要的限制小微企业发展信贷的约束条件，根据市场需求建立现代金融机制，努力学习国际上先进金融机构的运营管理经验，结合我国国情进行不断创新。对小微企业融资的门槛尽量降低，在保障银行利益的同时尽量让小微企业的信贷更加便捷高效。使小微企业的发展适应市场经济的发展，同时有效提高自身的信用等级，以有效促进银行为其提供优惠的利率，从而有效实现融资成本的降低，融资成本一旦降低就可以为小微企业节约大量的融资成本，从而增加发展资金，由此也可以有效促进小微企业的快速发展，并为小微企业的进一步发展提供更多的优惠条件。
　　2. 3 政府方面
　　国家应当尽量加大对小微企业的扶持力度，出台一套确实可行的供小微企业融资的政策，以政策性方案的形式发布支持小微企业融资的文件，使全社会对小微企业有一个新的认识。政府还可以出台国有商业银行对小微企业支持的相关指导，让国有企业更加重视小微企业的信贷与业务。针对小微企业融资难的问题，国家应当大力发展小微企业，促进国内债券市场的发展，降低企业发行债券的门槛，使小微企业有一个良好的发展环境；小微企业的管理者和拥有者应当有现代化的管理知识，用先进的公司理念来武装自己的企业，大力提高企业的赢利能力和资信力；银行在放贷政策上进行简化，在业务上适当由大企业向小微企业转移，为小微企业融资扫清障碍。
　　3 结 论
　　小微企业的快速发展已经使其成为我国经济发展的重要组成部分，不仅促进了国家经济的发展，同时也提供了大量的就业岗位，实现了人民生活水平的提高。当前，小微企业要从自身的发展出发，找出融资中存在的问题，并制定出相应的对策，以有效地促进自身的快速融资，实现自身的快速发展，并实现经济发展的良好循环，与此同时，也实现为国家经济的发展和人民生活水平的提高带来更大的经济效益和社会效益。　
　　[作者简介]雷婷（1981—），女，畲族，研究生，浙江淳安人，东华理工大学经济管理学院讲师。研究方向：金融学；牟小刚（1978—），汉族，陕西汉中人，东华理工大学经济管理学院讲师。研究方向：国际贸易。