论文部分内容阅读
2014年11月12日，上海市青浦区某镇工业城发展有限公司的负责人来到青浦区检察院，从检察官手中领回一张270多万元的支票。“打了七场官司，经过一审、两审都败诉的民事案件，我们已经不抱什么希望了。实在没想到，青浦区检察院把270多万元资金帮我们追回来了。”该公司负责人非常感慨。
匿名群众举报
2014年4月，上海市青浦区检察院反贪干警接到一封群众匿名举报信。举报信称，10年前，本区某镇工业城发展有限公司总经理孙自真在浙江省嘉善市设立公司时，伙同浙江省嘉善市工商局工作人员高慧思将公司270万元公款贪污。事情直到现在都没有一个说法。
经过几天的初步侦查，反贪干警发现该案有职务犯罪的嫌疑，决定立案侦查。
青浦区检察院侦查发现，2003年3月，青浦区某镇工业城有限公司（以下简称工业城公司）系镇政府出资成立的集体企业，为促进招商引资工作，在毗邻青浦的浙江省嘉善市设立上海浦嘉贸易公司和浦嘉企业登记代理服务公司。工业城公司在嘉善市设立公司的目的不是为了生产经营，而是为招商引资的企业提供验资、注册等一门式服务，两公司均为工业城下属验资公司。
由于代替公司支付的验资款一般在50万元以上，属数额较大，嘉善市当地金融部门规定，外地人领取数额较大的现金不仅需要预约，且还有数额、时间等其他限制条件，而本地人在取款方面则相对灵活，因此，工业城公司需要在嘉善本地人中寻找一个合作伙伴，帮助工业城操作取现的事情。工业城公司总经理孙自真经人介绍，认识了嘉善市工商局的工作人员高慧思。
2004年7月，高慧思来到孙自真的办公室，向孙自真提出，其母亲经营的天高化工公司资金暂时短缺，需要临时周转一下，系短期借款，请孙自真无论如何帮忙调头寸。
在高慧思再三央求下，孙自真动了恻隐之心，他没有召开班子会议进行讨论，将会计朱凌凌喊到自己的办公室，吩咐将工业城下属验资公司账户中的50万资金转入高慧思母亲的天高化工公司的账户。
2004年7月13日，高慧思将20万元通过转账的形式还给了验资公司。至于剩余30万元，截至案发，尚未归还。
孙自真与高慧思的行为，已经涉嫌挪用公款罪。2014年7月，孙自真、高慧思被刑事拘留。
验资款出现大缺口
群众举报的270万元中的30万已经查清，剩下的240万资金流向哪里？反贪干警推断，本案不止只是挪用公款那么简单，背后肯定还有更为复杂的案情。为了查找240万元的下落，青浦区检察院首先从工业城公司总经理孙自真处了解情况。
提起此事，孙自真感到有一肚子的苦水。其称，2004年8月，为了使嘉善地区的招商工作顺利开展，工业城公司口头委托高慧思帮助工业城公司从事取现验资业务，并约好了按照取现额度千分之一的比例支付报酬。后工业城公司以其员工沈某、朱某及犯罪嫌疑人高慧思等人的名义开设八张银行卡用于取现。基于对高慧思的信任，工业城公司将两家贸易公司的财务章及法人公章、支票等交由高慧思保管。
一般情况下，如果有需要验资的业务，工业城公司会提前一到两天电话告诉高慧思，高慧思将代验资款从贸易公司的账户中取出现金，至嘉善市行政服务中心与工业城工作人员会合，并由其代理注册。注册完成后，验资报告由工业城公司的会计带回青浦区办理营业执照。大约两天后，工业城公司员工带着办理好的营业执照、税务登记证来找高慧思，由她带至银行开立公司基本账户。账户开设完成后，高慧思将代验资款取出，存入其个人银行卡或工业城公司下属的贸易公司，验资业务完成。
工业城公司发现，刚开始，工业城公司账户上资金来往基本正常。但是到了第三个月时，工业城公司会计人员在结账时发现，1880万元的验资款发生了240万元的缺口。按照常规，工业城公司每个月核对一次账目，验资款只是走个流程，数额不会发生变化，为何发生资金短缺现象？
当时，高慧思母亲挂名的天高化工公司正在建厂房，需要大额资金。工业城公司称，他们怀疑高慧思在从事取现验资期间，擅自从某工业城公司的两家贸易公司的账上转出240万元用于其母亲的公司建造厂房及个人消费。
工业城公司多次找到高慧思，私下沟通，希望其将擅自转走的资金汇回来。高慧思对侵占240万元一事矢口否认，说：“你们来对账好了，别说240万元，就是对出340万元、440万元我都认。”高慧思的态度相当蛮横、嚣张。
迫于无奈，2006年 6月，工业城公司作为原告向嘉善法院提出民事诉讼，要求被告高慧思归还欠款240万元。
法院审理后认为，由于高慧思与工业城公司所属的两家贸易公司账面上有大量款项来往，且款项来往的性质不明，基础关系不清，且证据不足，驳回原告的诉讼请求。后来，工业城公司在变更诉讼主体、改变诉讼案由等情况下，共打了七场民事官司，均遭败诉。
在此情况下，工业城公司只得自认倒霉，认为240万元已经无法追回，因此，将240万元挂在应收款账上。
失而复得的240万元
青浦区检察院反贪干警研判线索后认为，240万元的资金去向不明，且高慧思名下有多套房产，与其作为一名公务员的实际收入不符。检察干警在调查中还发现，高慧思母亲的公司实际控制人是高慧思，且该公司在2004年下半年有过大规模的厂房扩建及装修业务，耗资较大。检察干警判断，工业城公司账面上240万元的缺口与高慧思应该具有直接关系。
涉嫌挪用公款罪的高慧思被关在看守所内，对检察机关的调查取证工作极不配合，经常以“记不清了”或“说不清楚”等理由保持沉默，或者以“此问题与案件无关”等为由拒绝回答，多次笔录均拒绝签字，声称：“欠与不欠，欠多少，我不清楚。你们只要把账拿出来跟我对，对出来的账我才认。”摆出一副蛮横无理的态度。
反贪干警认为，高慧思个人账户与工业城公司的两家贸易公司来往资金账目尽管繁多，但是一笔一笔核查，总能查出个水落石出。当时正值炎炎酷暑，青浦区检察院干警顶着烈日在浙江嘉善和上海市青浦区往返奔波。因案件发生在10年前，当时嘉善市银行系统的账户信息没有入互联网，查起来非常不便。嘉善市的十多家银行中都留下了青浦区检察院侦查干警的足迹。他们从各个银行仓库中调出高慧思等人的个人账户信息，终于从上千笔（共计1880万）资金流转中锁定了六笔重要资金：
2004年10月21日，一笔22万元的资金进入某建筑公司的账户，系高慧思用来支付高慧思母亲公司的厂房建设款；10月24日，一笔42万的资金被高慧思用于支付天高化工公司厂房的装修；11月22日，一笔50万元、另一笔20万元转入高慧思自己的银行卡；11月28日，高慧思从贸易公司的卡上取出46万资金转入其天高化工公司。侦查人员还发现，高慧思还擅自销掉一张银行卡，拒绝归还卡内一笔60万的验资款。几笔重要资金均指向，犯罪嫌疑人高慧思将资金转入自己或自己控制的银行卡内。经过三个多月的缜密侦查，终于查清了240万资金的最终走向。
10月25日，犯罪嫌疑人高慧思以挪用公款罪、职务侵占罪被批准逮捕。到案后，高慧思在证据面前终于如实供述了自己的犯罪事实。“我认可我欠工业城的钱，当时想浑水摸鱼，现在被检察机关查清楚了，我愿意退还。”犯罪嫌疑人高慧思陈述。
在家属的帮助下，高慧思将伙同孙自真挪用公款未归还的30万加上职务侵占240万资金如数归还。
“办理这个案件确实是一个挑战，不仅需要扎实的专业知识，更需要啃硬骨头的勇气。我们通过细致入微的审查，使10年前的旧案事实真相浮出水面，终于为集体公司追回了巨额财产。”青浦区检察院反贪局副局长董海焦说。
编辑：郑宾 393758162@qq.com
匿名群众举报
2014年4月，上海市青浦区检察院反贪干警接到一封群众匿名举报信。举报信称，10年前，本区某镇工业城发展有限公司总经理孙自真在浙江省嘉善市设立公司时，伙同浙江省嘉善市工商局工作人员高慧思将公司270万元公款贪污。事情直到现在都没有一个说法。
经过几天的初步侦查，反贪干警发现该案有职务犯罪的嫌疑，决定立案侦查。
青浦区检察院侦查发现，2003年3月，青浦区某镇工业城有限公司（以下简称工业城公司）系镇政府出资成立的集体企业，为促进招商引资工作，在毗邻青浦的浙江省嘉善市设立上海浦嘉贸易公司和浦嘉企业登记代理服务公司。工业城公司在嘉善市设立公司的目的不是为了生产经营，而是为招商引资的企业提供验资、注册等一门式服务，两公司均为工业城下属验资公司。
由于代替公司支付的验资款一般在50万元以上，属数额较大，嘉善市当地金融部门规定，外地人领取数额较大的现金不仅需要预约，且还有数额、时间等其他限制条件，而本地人在取款方面则相对灵活，因此，工业城公司需要在嘉善本地人中寻找一个合作伙伴，帮助工业城操作取现的事情。工业城公司总经理孙自真经人介绍，认识了嘉善市工商局的工作人员高慧思。
2004年7月，高慧思来到孙自真的办公室，向孙自真提出，其母亲经营的天高化工公司资金暂时短缺，需要临时周转一下，系短期借款，请孙自真无论如何帮忙调头寸。
在高慧思再三央求下，孙自真动了恻隐之心，他没有召开班子会议进行讨论，将会计朱凌凌喊到自己的办公室，吩咐将工业城下属验资公司账户中的50万资金转入高慧思母亲的天高化工公司的账户。
2004年7月13日，高慧思将20万元通过转账的形式还给了验资公司。至于剩余30万元，截至案发，尚未归还。
孙自真与高慧思的行为，已经涉嫌挪用公款罪。2014年7月，孙自真、高慧思被刑事拘留。
验资款出现大缺口
群众举报的270万元中的30万已经查清，剩下的240万资金流向哪里？反贪干警推断，本案不止只是挪用公款那么简单，背后肯定还有更为复杂的案情。为了查找240万元的下落，青浦区检察院首先从工业城公司总经理孙自真处了解情况。
提起此事，孙自真感到有一肚子的苦水。其称，2004年8月，为了使嘉善地区的招商工作顺利开展，工业城公司口头委托高慧思帮助工业城公司从事取现验资业务，并约好了按照取现额度千分之一的比例支付报酬。后工业城公司以其员工沈某、朱某及犯罪嫌疑人高慧思等人的名义开设八张银行卡用于取现。基于对高慧思的信任，工业城公司将两家贸易公司的财务章及法人公章、支票等交由高慧思保管。
一般情况下，如果有需要验资的业务，工业城公司会提前一到两天电话告诉高慧思，高慧思将代验资款从贸易公司的账户中取出现金，至嘉善市行政服务中心与工业城工作人员会合，并由其代理注册。注册完成后，验资报告由工业城公司的会计带回青浦区办理营业执照。大约两天后，工业城公司员工带着办理好的营业执照、税务登记证来找高慧思，由她带至银行开立公司基本账户。账户开设完成后，高慧思将代验资款取出，存入其个人银行卡或工业城公司下属的贸易公司，验资业务完成。
工业城公司发现，刚开始，工业城公司账户上资金来往基本正常。但是到了第三个月时，工业城公司会计人员在结账时发现，1880万元的验资款发生了240万元的缺口。按照常规，工业城公司每个月核对一次账目，验资款只是走个流程，数额不会发生变化，为何发生资金短缺现象？
当时，高慧思母亲挂名的天高化工公司正在建厂房，需要大额资金。工业城公司称，他们怀疑高慧思在从事取现验资期间，擅自从某工业城公司的两家贸易公司的账上转出240万元用于其母亲的公司建造厂房及个人消费。
工业城公司多次找到高慧思，私下沟通，希望其将擅自转走的资金汇回来。高慧思对侵占240万元一事矢口否认，说：“你们来对账好了，别说240万元，就是对出340万元、440万元我都认。”高慧思的态度相当蛮横、嚣张。
迫于无奈，2006年 6月，工业城公司作为原告向嘉善法院提出民事诉讼，要求被告高慧思归还欠款240万元。
法院审理后认为，由于高慧思与工业城公司所属的两家贸易公司账面上有大量款项来往，且款项来往的性质不明，基础关系不清，且证据不足，驳回原告的诉讼请求。后来，工业城公司在变更诉讼主体、改变诉讼案由等情况下，共打了七场民事官司，均遭败诉。
在此情况下，工业城公司只得自认倒霉，认为240万元已经无法追回，因此，将240万元挂在应收款账上。
失而复得的240万元
青浦区检察院反贪干警研判线索后认为，240万元的资金去向不明，且高慧思名下有多套房产，与其作为一名公务员的实际收入不符。检察干警在调查中还发现，高慧思母亲的公司实际控制人是高慧思，且该公司在2004年下半年有过大规模的厂房扩建及装修业务，耗资较大。检察干警判断，工业城公司账面上240万元的缺口与高慧思应该具有直接关系。
涉嫌挪用公款罪的高慧思被关在看守所内，对检察机关的调查取证工作极不配合，经常以“记不清了”或“说不清楚”等理由保持沉默，或者以“此问题与案件无关”等为由拒绝回答，多次笔录均拒绝签字，声称：“欠与不欠，欠多少，我不清楚。你们只要把账拿出来跟我对，对出来的账我才认。”摆出一副蛮横无理的态度。
反贪干警认为，高慧思个人账户与工业城公司的两家贸易公司来往资金账目尽管繁多，但是一笔一笔核查，总能查出个水落石出。当时正值炎炎酷暑，青浦区检察院干警顶着烈日在浙江嘉善和上海市青浦区往返奔波。因案件发生在10年前，当时嘉善市银行系统的账户信息没有入互联网，查起来非常不便。嘉善市的十多家银行中都留下了青浦区检察院侦查干警的足迹。他们从各个银行仓库中调出高慧思等人的个人账户信息，终于从上千笔（共计1880万）资金流转中锁定了六笔重要资金：
2004年10月21日，一笔22万元的资金进入某建筑公司的账户，系高慧思用来支付高慧思母亲公司的厂房建设款；10月24日，一笔42万的资金被高慧思用于支付天高化工公司厂房的装修；11月22日，一笔50万元、另一笔20万元转入高慧思自己的银行卡；11月28日，高慧思从贸易公司的卡上取出46万资金转入其天高化工公司。侦查人员还发现，高慧思还擅自销掉一张银行卡，拒绝归还卡内一笔60万的验资款。几笔重要资金均指向，犯罪嫌疑人高慧思将资金转入自己或自己控制的银行卡内。经过三个多月的缜密侦查，终于查清了240万资金的最终走向。
10月25日，犯罪嫌疑人高慧思以挪用公款罪、职务侵占罪被批准逮捕。到案后，高慧思在证据面前终于如实供述了自己的犯罪事实。“我认可我欠工业城的钱，当时想浑水摸鱼，现在被检察机关查清楚了，我愿意退还。”犯罪嫌疑人高慧思陈述。
在家属的帮助下，高慧思将伙同孙自真挪用公款未归还的30万加上职务侵占240万资金如数归还。
“办理这个案件确实是一个挑战，不仅需要扎实的专业知识，更需要啃硬骨头的勇气。我们通过细致入微的审查，使10年前的旧案事实真相浮出水面，终于为集体公司追回了巨额财产。”青浦区检察院反贪局副局长董海焦说。
编辑：郑宾 393758162@qq.com