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一、当前我国商业银行信贷内部控制存在的问题（一）内部控制缺乏有效性。一是信贷管理内部控制制度缺乏全面性、及时性，存在一些漏洞。我国商业银行尽管有了一系列规章制度，但制度不健全、不系统、不及时。有的制度缺乏全面性，对信贷过程中的一些环节存在控制盲点；有的制度缺乏系统性和严密的配套业务操作程序；有的制度较业务发展明显滞后，已不适应银行业务营运发展的需要。特别是对一些表外业务，内部管理制度明显滞后。