我国技术市场管理中的政府职能

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  摘 要 我国技术市场的发展已有30多年,取得的成绩有目共睹。在技术市场发展过程中,政府起着举足轻重的引导作用。本文主要从我国技术市场政府管理职能和发达国家对比,分析了我国政府承担职能时存在的问题,从而提出相应的建议与解决措施。
  关键词 技术市场 政府管理 市场失灵 监管体制
  中图分类号:G302文献标识码:A
   市场和政府是资源配置互替的制度安排,市场的正常运作需要政府的保护与支持。技术市场是国家创新体系以及国家核心竞争力重要性的反映和体现。建立技术市场有利于技术商品质量的提高,技术交易规模的扩大,技术进步和经济增长。但是,由于技术商品固有的独特的特征,技术交易中会出现一些“市场失灵”的问题,此时,政府必须发挥作用来弥补“市场失灵”以及完善技术市场,建立高效、成熟的技术市场。
  一、政府管理技术市场的主要内容
   技术市场的发展,关系到科教兴国战略的实施,关系到我国全面建设小康社会目标的实现。在市场经济发展的今天,政府在技术市场中的作用显得尤其重要。主要表现有为技术市场的发展提供必要的基础设施,指导常设技术交易市场建设、组织技术交易活动。提供技术产品和知识产权保护;规范市场行为,维护交易秩序,营造技术市场的金融环境。
   (一)政府管理我国技术市场的主要内容。
   政府管理我国技术市场的内容主要包括以下四个方面:
   1、技术商品。由于技术商品存在独有的特点,技术商品的使用价值和价格取决于其本身质量的高低和用户使用的物质条件、管理水平、操作水平的高低,这使得技术商品的检验、鉴定、价格的制定具有一定的复杂性。我国对技术商品的管理主要集中在技术成果的鉴定和技术商品的价格两方面。因此,政府开展技术商品交易,必须加强技术商品的公证、仲裁等配套工作。
   2、技术市场主体。技术市场的主体主要是技术商品的供给方、需求方和中介方。技术市场的供给方主要有机关法人,科研机构,高等院校,企业法人等。需求方主要有内资企业,个体经营,港澳台商投资企业等。技术中介是指以知识、技术、经验和信息为另一方与第三方订立技术合同进行联系、介绍、组织工业化开发、并为履行合同提供服务的中介方。其中,技术中介是连接技术买卖双方的桥梁和纽带。
   3、技术合同管理。技术合同,是当事人就技术开发、转让、咨询或者服务订立的确立相互之间权利和义务的合同。我国的技术合同分为技术开发合同,技术转让合同,技术咨询合同,技术服务合同。我国政府主要是管理技术合同相关的法律保障、规范和管理等方面。
   4、科技成果转化和应用,以促进科技成果转化为现实生产力。我国通常说的科技成果转化仅指技术成果的转化,即将具有创新性的技术成果从科研单位转移到生产部门,使新产品增加,工艺改进,效益提高,最终经济得到进步。
   技术市场发展已经成为衡量一个国家经济发展状况的主要指标之一。目前我国技术市场发展还不够成熟,政府对我国技术市场的管理在不断的完善。首先,政府建设技术市场的制度基础设施,为技术交易营造良好的外部环境。其次,政府逐步建立技术市场法律保障体系,运用政策和法律加强知识产权保护,规范技术交易行为。通过金融政策,财政政策,税收政策促进技术交易,推动技术市场交易,创造更多的利润。再次,政府培育常设的技术交易场所的建设,为技术交易构筑高效、安全的交易平台。最后,政府为技术转让创了条件,技术产权界定和保护工作文件是政府在技术交易中发挥作用的基本职能。
   (二)发达国家政府对技术市场的管理。
   发达国家政府主要是通过法律与制度来管理技术市场的,对技术交易者起到约束的作用,但具体的技术交易则由技术供给方、技术需求方和技术中介机构之间围绕技术市场自行完成,政府并没有直接参与技术市场交易。同时发达国家政府管理技术市场时,在税收政策,金融政策等方面都有有利于本国发展的优惠政策。比如日本政府对研发机构及其他技术供应方的扶持包括直接资助与间接资助,直接资助包括研发委托合同方式,政府机关供应和长期低息贷款;间接资助则包括交付补助金,税制优惠和保险金负担方式。美国也有类似制度,例如联邦政府要求企业在进行技术合作时优先考虑国内企业,然后再考虑国外企业,在同等条件下,国内企业有优先权。具体的情况如表1所示:
  表1 发达国家技术市场政府管理作用表现
  
   数据来源:其中R&D经费(亿美元)来自中国科技统计网,政府资金/R&D经费(%)来自《中国科技统计年鉴2009》
  二、政府在我国技术市场管理中存在的问题
   我国技术市场形成于1978年,市场化运作还处于探索阶段,因此,技术市场是在政府扶植和引导下发展起来的,属于政府主导型市场。随着社会的不断发展,技术市场逐步的规范化,初步形成了结构合理、运行有序的技术市场管理体系,并取得了不小的成绩。但是,随着社会主义市场经济体系的逐步建立,政府主导型技术市场的局限性显现出来,政府越位、错位、缺位现象广泛存在,不能完全适应新形势的发展与要求,政府对我国技术市场的管理也逐渐暴露出一些问题,主要有以下几个方面:
   (一)政府制定的法律法规体系不健全。
   目前关于技术市场相关的法律法规框架虽已初步建立,全国各地的地方性法规基本形成。然而就我国来讲,缺乏针对规范技术市场主体、客体和交易行为以及保障和促进技术市场发展的专门法律、法规性文件,使得技术市场的法制环境建设在国家层面上缺位,导致全国各地的技术市场监管不统一、交易行为不规范、政策落实不到位等限制技术市场发展问题的存在。在制订国家技术转移促进条例,明确技术转移中各主体的定位与功能,规范技术转移行为,技术交易规则、技术交易服务标准、重大技术转移项目的审查等方面的规章制度还比较欠缺。现行法律依据下的技术商品和技术中介机构、信息服务机构的市场准入制度等方面的法律还不够完善。
   (二)政府投入资金不足。
   我国财政科技拨款逐年增长,从1985 年的102.6 亿元提高到2006 年的1688.5 亿元,对技术市场交易规模起到一定促进作用。但是与发达国家相比,我国财政科技投入仍然不足。一方面,R&D 经费投入远低于发达国家,2008年我国R&D经费投入仅占GDP的1.47%。其中政府投入资金也相对较少,2007年政府投入资金占R&D 经费投入的24.6%。另一方面,经费投入结构不合理,基础研究投入不足,2007年基础研究投入占R&D 经费投入的4.7% 。
   (三)税收优惠政策不合理。
   过去10多年国家对技术交易的税收优惠和鼓励政策,极大地调动了广大科技人员的积极性,促进了技术市场的发展。目前,我国初步形成了以所得税为主,增值税、营业税并重的技术市场税收政策体系,但是技术市场税收优惠政策有收缩的趋势,主要表现在几个方面:第一,用以奖励技术研究、开发、咨询和服务人员的奖酬金不允许列入成本。第二,为技术成果转化做出贡献的个人所获得的奖酬金被视为薪金所得,与工资合并计算交纳个人所得税。同时还表现在对促进技术成果转化的支持不够;税收优惠方式单一,以直接优惠为主;忽视产业优惠政策。
   (四)监管体制不完善。
   目前技术交易的监管主要由地方政府来完成,而各地政府的具体规定不尽相同。在这种情况下,技术交易双方的利益就很难得到保障,如果在技术交易过程中发生合同条款缺陷或违约等情况,就很难追究责任人,这就造成了技术交易方在进行交易时存在许多不规范的行为,同时面临着除技术交易本身特征所导致的其他不确定性风险。监管措施的不规范、不统一,相关立法的不完善,使技术交易方对技术交易存在很多的顾虑。如:技术市场中的假冒伪劣,技术交易中的侵权行为,技术合同登记统计中的浮夸骗税,技术价值评估中的弄虚作假等时有发生。
  三、完善政府在我国技术市场管理中的职能
   由于我国技术市场正在形成和发展,在很多方面还不够成熟。政府在管理我国技术市场时出现的问题我们要给予足够的重视,完善政府对我国技术市场的作用。有以下几个方面建议:
   (一)不断推进技术市场法律和政策环境建设。
   建立完善的技术市场相关法律保护制度是技术市场得以健康发展与繁荣的重要前提,是技术市场高效、有序运行的保障。政府应加快制定关于技术市场的法律法规文件,形成系统配套的技术市场法律、法规体系,使技术市场建设和发展有法可依。同时进一步加大对科技创新和科技成果向现实生产力转化的激励力度,尤其是对技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、计算机软件开发以及自主知识产权成果的转化等方面。充分发挥政府宏观调控、激励和保障机制的作用,建立公平、公开、等价的交易原则。
   (二)强化对技术市场的监督和管理。
   在解决由信息不对称所导致的市场失灵过程中,主要是由政府来弥补市场失灵的缺陷,充分发挥政府的职能,完善政府监管体系,加强政府监管力度,从而抵消由技术产品质量不确定性所带来的影响。总的来说要实行市场准入制,加快建立信用评级制度,建立市场声誉约束机制,完善技术合同登记制度,推动技术市场健康有序发展。明确技术市场监管部门职责,建立监管制度,完善监管手段与条件,技术市场管理部门应与工商、税务、技术监督等有关多部门建立协调联系机制,明确各自的分工与职能,加强协同配合。
   (三)加大政府投入资金。
   现在国家对R&D 的投入在总量上已经处于一个比较合理的水平,这是一个通过横向比较所得出的结论 。但是和发达国家相比较,我国政府投入资金有待于继续增加,使技术交易在中试阶段合理发展,把成熟性能高的技术商品提供给企业,增强企业购买技术的积极性,拉动技术市场需求的动力。而且,基础研究投入资金明显偏低,我们要调整我国基础研究,应用研究,试验发展资金投入的比例,加大基础研究资金的投入。从而何优化投资结构,提高科研效率,达到国家投入资金的最佳配置和使用。
   (四)完善财政优惠制度。
   我们应借鉴发达国家的经验,在技术市场发展中应采取优惠的财政、金融、税收政策来扶持技术市场发展,还应加大政策上的优惠力度,不但要鼓励技术供给方,也要鼓励技术需求方,营造良好的技术市场发展环境。比如,对于一些刚起步的,规模小的企业,给予适当免税或减税的税收制度;降低科技成果转让所得税,鼓励科技开发和成果转让;降低生产型增值税,降低企业负担;制定一些合理的特殊的税收优惠制度,扶持技术创新、促进科技成果转化优惠政策的连续性和稳定性。
  (五)加强技术中介机构建设。
  政府要积极搞好技术中介机构建设,鼓励建立多种形式共存的技术中介机构,打破技术中介服务机构的行业垄断,倡导技术中介机构组织结构的多元化。各级科技行政部门应完善运行机制,强化考核管理着手,加强对技术中介机构建设工作的领导。同时还要全面提升技术中介服务机构的服务功能,大力提高技术中介服务质量。通过市场化手段,引入和探索多种技术产权交易的服务形式和方法,促进技术资本化的进程,提高技术合同成交率,扩大高新技术转化的投融资渠道。
  (六)注重科技成果转化。
  技术市场还不是完全竞争条件下的技术市场,政府部门要利用把握的大量各类信息资源,使技术商品的供给方与需求方相联系。改变科研院所、高等院校等游离于经济建设主战场之外,研究开发的科技成果是为经济建设为导向,提供的不仅是“实验型”和“技术型”的成果,而更多的是企业真正需要的生产型和市场型的技术商品。促进技术成果的商品的转化率,提高技术商品的“含金量”,使技术商品的有效供给充足,技术商品的供给满足各类企业的真正需求。
  总之,我国技术市场还处于发展阶段,针对市场发育的不成熟,政府既应该用法规和政策对技术市场进行适度的干预,发挥其自身的优势功能,又应该避免对技术进行不必要的干预,减少由于过度干预造成的损失。这就需要政府在技术市场中定好自己的角色,恰当地运用自己的职能,使我国技术市场早日与国际接轨。□
  (作者:中国地质大学(北京)人文经管学院在校硕士研究生,研究方向:行政管理)
  
  注释:
  数据来源.中国科技统计年鉴 2009.
  李宁.浅议我国R&D经费投入:总量、结构与效率.民主与科学,2009(06).
  
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