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摘要：近几年，国家鼓励融资租赁业的发展，并提出能将其应用和服务于“三农”，为切实了解当前金融行业融资租赁在“三农”的应用发展前景，通过对江苏地区的融资租赁公司和农村地区的调研发现：融资租赁公司出于利益最大化考虑很少涉及农村租赁，而农村地区虽有融资需求但缺乏对融资租赁的了解。推动融资租赁助力农村发展需要政府引导和融资租赁公司共同努力，开拓合作新模式、完善融资租赁在农村建设中的制度和扶持政策等。
关键词：融资租赁；农业发展；供给需求；业务发展
我国是农业大国，随着社会经济发展、工业科技进步，农村需要突破传统转向现代化建设，2016年中央一号文件提出持续夯实现代农业基础，推进农业供给侧结构性改革，加快转变农业发展方式。近年来，农业人口流动到城市务工使得农业富裕人口减少，土地流转等逐渐推动农业的规模化、机械化生产，而由此带来的资金需求也在逐步增加。但我国多通过银行进行间接融资，银行贷款除了需要提供担保或者是有效抵押品以外，审批需要复杂的手续从而导致获得贷款的等待时间长，使得农业主体难以获得贷款。
融资租赁在发达国家与银行、证券一起成为融资渠道“三驾马车”，已相当成熟，自在2011年首次被写入中央一号文件，成为我国推进“三农”建设的重要金融工具。融资租赁在国内现多服务于医疗、航空、工业机械等行业，在农村建设、服务“三农”方面依旧存在问题急需解决。
本文拟通过农村建设中融资租赁市场和融资租赁在农村租赁供给的分析框架，基于江苏地区的调研资料，分析融资租赁推动农村现代化建设中存在的问题，提出解决方案。
一、融资租赁在农村投资现状
融资租赁是一种不同于传统的银行贷款、具有集融资和融物于一体特点的融资工具。我国融资租赁行业起步于20世纪80年代，随着融资租赁行业规模的扩大，已在其它行业如交通运输、教育业务等早已经大面积使用。根据融资租赁在2015年固定资产投资按行业分类如表1，从表中可以看出融资租赁在农、林、牧、渔行业的投资只占全年固定资产投资的3.5%，虽然政府一直鼓励和支持融资租赁服务“三农”，融资租赁在“三农”领域的业务比重非常小。
二、江苏地区融资租赁涉足农村建设
（一）江苏地区需求和供给调研分析
江苏既是经济大省，也是农业大省，深入实施农业现代化工程，农业技术装备的强化、新型经营主体的壮大、农村改革的深化等一系列农村现代化的建设步伐都将推动江苏的农业建设迈上新台阶，而在此过程中的农村金融业将是广阔的市场。就从农机需求而言，对全省随机选择的100家农机专业合作社（或家庭农场）的調研结果显示，89%的农机专业合作社（或家庭农场）有贷款需求，需求高于100万元的超过61%。
调研团队选择了南京、南通、淮安作为调研地，分别代表了江苏地区经济较为发达的苏南、经济处于中游的苏中地区，经济较为落后的苏北地区，分别在淮安和南京实地走访了一家农场了解各自在农业方面的经营情况（如表2）。两家农场主都表示不了解融资租赁这样一种融资方式。同时，农场主均提到“三农”的贷款难的问题，银行在没有抵押、担保的情况不愿意贷款，在经营农场初期大多是通过熟人合伙筹资或者是亲戚借款进行农机、农资的购买。
除此以外，调研团队还在南通和淮安通过调查问卷的形式调研了融资租赁在农村推广的宽度与深度即农民对融资租赁的认识度和接受度。在淮安地区向当地村民分发了150份问卷，收回有效问卷127份，问卷有效率达84.7%，南通地区分发问卷95份，收回93份，问卷有效率达97.9%，了解了两个地区村民对于融资租赁的了解程度。南通19.4%的农民听说过融资租赁， 淮安只有1.6%的村民听说过，调研的对象中没有人了解融资租赁。
笔者实地调研了江苏金融租赁股份有限公司和苏银金融租赁股份有限公司，了解当前江苏地区融资租赁公司针对农村建设的业务。江苏金融租赁股份有限公司作为人民银行服务三农“两项工程”的承建金融机构，响应国家服务三农的政策号召，这两年在农机方面需要打好稳健的基础，因此做出来的业务量不大，在2015和2016年该公司有关农村的业务具体如表3。从表中看出目前公司在农机共700多个项目，5亿元的规模，但只占江苏金融租赁公司目前300亿元资产的小部分，在中西部地区的项目少但总额要远超于农机总额，同时公司人员表示大多数中西部的涉农项目是政府牵头的，江苏金融租赁公司提供租赁服务。
苏银金融租赁公司成立时间较短，对于市场还处于摸索阶段，一是对于农村市场不熟悉，二是对于农业项目的利润空间持保守态度，所以还未涉足农村相关业务。
（二）存在的主要问题
依据调研结果，融资租赁助力农村建设中存在以下问题：
1. 信息不对称，融资租赁公司没有保障
融资租赁公司为规避风险会在与融资客户达成协议前对客户的盈利能力、营运能力等进行考核，而农村地区的个人信用体系不健全，农业作为一种严重依赖当年气候的产业，收成收益的不确定性很大，融资租赁公司无法确定融资对象的还款能力，贸然进军农村融资租赁市场存在风险。
2. 认知度不足，租赁业务推广存在难度
由于传统文化的影响，农村更多的是“重买轻租”思想，除此以外，根据调研结果来看，虽然政府近年来多次在文件中提及融资租赁服务“三农”，但在农村的认知度很低，知道的人很少，在农村地区已有的业务案例有限，缺乏让村民了解融资租赁的先例，导致融资租赁在农村地区的推广和应用存在一定难度。
3. 三农收益低，融资租赁公司动力不足
融资租赁一般的出租期一般在3年以上，根据不同的项目会有更长的租赁期。租赁公司从收回成本的角度大多会选择规模较大的项目，而“三农”的主要融资客户多分布于各个地区，以江苏为例，江苏土地单个农户相对较少，分布零散，即便是采用土地流转将单个农户的土地集中规模化种植，其规模较小，需要的农机不是大型机械，对于融资租赁公司而言，对于分散的农户、农场的资信调查成本高而单次成交的业务量小，从而整体的收益就会很低，使得融资租赁公司不愿意涉足农村业务。 4. 市场经验少，租赁公司不敢涉足农村
1984年4月，我国第一家融资租赁公司（中国东方）成立，比美国晚了30多年，相较于西方发达国家在服务“三农”的长期探索和实践，我国融资租赁服务“三农”缺乏可循经验，已有业务模式单一，对农村市场处于摸索阶段。
三、推动融资租赁助力农村建设的建议
（一）政府方面
1. 完善补贴政策，推动融资租赁
针对“三农”回报周期长、不确定性高、地区分散等特点，国家加大对融资租赁服务“三农”的多种政策支持，引导融资租赁主动服务“三农”。首先政府对于农户购买农机时会有补贴，同时可以给予涉足“三农”的融资租赁公司在涉农业务给予财政补贴和相关税款的减免，促进融资租赁公司的涉农动力。其次，建立专门的 “三农”融资租赁资金，形成针对“三农”融资租赁的专门的款项扶持，降低承租人在初次支付时资金压力和解决合作中可能出现的法律问题，减少融资租赁公司的风险、盈利问题和农户的资金压力，推动融资租赁在农村地区的应用。
2. 加强租赁宣传，丰富融资方式
由于融资租赁的认知度不高，需要加大社会宣传力度，宣传融资租赁作为银行以外的第二大融资方式的优势以及相关政策扶持，让农民抛弃“重买轻租”的思想包袱，促进对融资租赁的认识度，提升对融资租赁的接受度，丰富农村的融资方式。
3. 做好前期检查，提供必要担保
对于江苏地区地少人多的特征，即便在土地流转的政策推动下，江苏农业机械以中小型为主，单机价值不高，为非典型金融租赁产品，不能直接应用大型机械设备金融租赁操作模式，个人的还款能力没有担保，对于融资租赁公司来说风险太大，因此政府可以做好事前调查和统计工作，将小的农场进行打包，化零为整与融资租赁公司进行业务合作。政府提供担保，同时使得融资租赁公司从信息不对称的弱势的一方挣脱，降低租赁公司参与的风险，提高融资租赁公司参与的积极性。
4. 发展专业公司，带动市场业务
苏南、苏中、苏北是江苏地区经济发展具有梯度差异性的三个区域，苏南是江苏经济的重要支柱，也是拉动和促进苏中、苏北经济发展的重要源头。从调研中也了解到融资租赁公司的总部通常位于资金来源较为充足的江苏苏南地区或者珠江三角洲的广东等地区，政府可以在这些地区设立服务新农村建设和农业发展的专业融资租赁公司，服务农业，带动社会上其他的融资租赁公司逐步了解农村租赁市场、涉足农业业务。
（二）融资租赁公司方面
1. 借鉴国外经验，创新业务模式
据行业统计数据显示，截至2012年末，我国20家金融租赁公司租赁投放金额总计4147亿元，以直租模式的项目占比24.3%，以售后回租模式的项目占比在70%以上，对于这种以售后回租为主的业务模式，海外租赁公司丰富和平衡的业务模式值得我国学习和借鉴。德国在引进美国融资租赁运作方式的基础又创新了很多模式：杠杆租赁、转租赁、收益百分比租赁、风险租赁等。
2. 开拓农村市场，丰富公司业务
融资租赁在新农村建设过程中提供的服务范围远不止农机，可以拓展至农业种养殖、农产品深加工、农村医疗、教育等众多涉农领域，融资租赁公司应该根据现实状况，首先明确农业市场按照一定的分类标准进行分类。开拓农村融资租赁市场，探索出适合农业发展的租赁方式，既能满足自身利益的需求，又能服务“三农”，促进农村建设。
3. 尝试厂商合作，降低融资成本
我国最先由约翰迪尔、凯斯纽荷兰、爱科等跨国农机制造商在中国开展融资租赁服务农机行业，之后中国一拖、福田雷沃等大集团大企业开始尝试借助这一新型的金融工具促进农机的销售。因此，融资租赁公司可以与国内或者国际上的农机生厂商合作降低农户的融资成本，解决機械维修问题和费用，增加融资租赁公司的盈利空间。
参考文献：
[1]陈宜萍，农村融资租赁的春天来了[N].金融时报，2015-08-20.
[2]中国江苏网-新华日报.经济大省的现代农业风采[N/OL].http：//jsnews.jschina.com.cn/system/2016/03/20/028152602.shtml，2016-03-20.
[3]赵红彬.江苏农机金融租赁可行性分析[J].江苏农机化，2016（02）.
[4]王瑞瑶，“三农”发展的金融租赁支持研究[J].中共中央党校学报，2015（02）.
[5]骆琪，发展农村融资租赁助推“三农”的相关建议[J].黑龙江金融，2012（05）.
[6]徐诚直.国外优秀租赁公司的经验借鉴[J].农村金融研究，2015（12）.
（作者单位：南京师范大学强化培养学院）
关键词：融资租赁；农业发展；供给需求；业务发展
我国是农业大国，随着社会经济发展、工业科技进步，农村需要突破传统转向现代化建设，2016年中央一号文件提出持续夯实现代农业基础，推进农业供给侧结构性改革，加快转变农业发展方式。近年来，农业人口流动到城市务工使得农业富裕人口减少，土地流转等逐渐推动农业的规模化、机械化生产，而由此带来的资金需求也在逐步增加。但我国多通过银行进行间接融资，银行贷款除了需要提供担保或者是有效抵押品以外，审批需要复杂的手续从而导致获得贷款的等待时间长，使得农业主体难以获得贷款。
融资租赁在发达国家与银行、证券一起成为融资渠道“三驾马车”，已相当成熟，自在2011年首次被写入中央一号文件，成为我国推进“三农”建设的重要金融工具。融资租赁在国内现多服务于医疗、航空、工业机械等行业，在农村建设、服务“三农”方面依旧存在问题急需解决。
本文拟通过农村建设中融资租赁市场和融资租赁在农村租赁供给的分析框架，基于江苏地区的调研资料，分析融资租赁推动农村现代化建设中存在的问题，提出解决方案。
一、融资租赁在农村投资现状
融资租赁是一种不同于传统的银行贷款、具有集融资和融物于一体特点的融资工具。我国融资租赁行业起步于20世纪80年代，随着融资租赁行业规模的扩大，已在其它行业如交通运输、教育业务等早已经大面积使用。根据融资租赁在2015年固定资产投资按行业分类如表1，从表中可以看出融资租赁在农、林、牧、渔行业的投资只占全年固定资产投资的3.5%，虽然政府一直鼓励和支持融资租赁服务“三农”，融资租赁在“三农”领域的业务比重非常小。
二、江苏地区融资租赁涉足农村建设
（一）江苏地区需求和供给调研分析
江苏既是经济大省，也是农业大省，深入实施农业现代化工程，农业技术装备的强化、新型经营主体的壮大、农村改革的深化等一系列农村现代化的建设步伐都将推动江苏的农业建设迈上新台阶，而在此过程中的农村金融业将是广阔的市场。就从农机需求而言，对全省随机选择的100家农机专业合作社（或家庭农场）的調研结果显示，89%的农机专业合作社（或家庭农场）有贷款需求，需求高于100万元的超过61%。
调研团队选择了南京、南通、淮安作为调研地，分别代表了江苏地区经济较为发达的苏南、经济处于中游的苏中地区，经济较为落后的苏北地区，分别在淮安和南京实地走访了一家农场了解各自在农业方面的经营情况（如表2）。两家农场主都表示不了解融资租赁这样一种融资方式。同时，农场主均提到“三农”的贷款难的问题，银行在没有抵押、担保的情况不愿意贷款，在经营农场初期大多是通过熟人合伙筹资或者是亲戚借款进行农机、农资的购买。
除此以外，调研团队还在南通和淮安通过调查问卷的形式调研了融资租赁在农村推广的宽度与深度即农民对融资租赁的认识度和接受度。在淮安地区向当地村民分发了150份问卷，收回有效问卷127份，问卷有效率达84.7%，南通地区分发问卷95份，收回93份，问卷有效率达97.9%，了解了两个地区村民对于融资租赁的了解程度。南通19.4%的农民听说过融资租赁， 淮安只有1.6%的村民听说过，调研的对象中没有人了解融资租赁。
笔者实地调研了江苏金融租赁股份有限公司和苏银金融租赁股份有限公司，了解当前江苏地区融资租赁公司针对农村建设的业务。江苏金融租赁股份有限公司作为人民银行服务三农“两项工程”的承建金融机构，响应国家服务三农的政策号召，这两年在农机方面需要打好稳健的基础，因此做出来的业务量不大，在2015和2016年该公司有关农村的业务具体如表3。从表中看出目前公司在农机共700多个项目，5亿元的规模，但只占江苏金融租赁公司目前300亿元资产的小部分，在中西部地区的项目少但总额要远超于农机总额，同时公司人员表示大多数中西部的涉农项目是政府牵头的，江苏金融租赁公司提供租赁服务。
苏银金融租赁公司成立时间较短，对于市场还处于摸索阶段，一是对于农村市场不熟悉，二是对于农业项目的利润空间持保守态度，所以还未涉足农村相关业务。
（二）存在的主要问题
依据调研结果，融资租赁助力农村建设中存在以下问题：
1. 信息不对称，融资租赁公司没有保障
融资租赁公司为规避风险会在与融资客户达成协议前对客户的盈利能力、营运能力等进行考核，而农村地区的个人信用体系不健全，农业作为一种严重依赖当年气候的产业，收成收益的不确定性很大，融资租赁公司无法确定融资对象的还款能力，贸然进军农村融资租赁市场存在风险。
2. 认知度不足，租赁业务推广存在难度
由于传统文化的影响，农村更多的是“重买轻租”思想，除此以外，根据调研结果来看，虽然政府近年来多次在文件中提及融资租赁服务“三农”，但在农村的认知度很低，知道的人很少，在农村地区已有的业务案例有限，缺乏让村民了解融资租赁的先例，导致融资租赁在农村地区的推广和应用存在一定难度。
3. 三农收益低，融资租赁公司动力不足
融资租赁一般的出租期一般在3年以上，根据不同的项目会有更长的租赁期。租赁公司从收回成本的角度大多会选择规模较大的项目，而“三农”的主要融资客户多分布于各个地区，以江苏为例，江苏土地单个农户相对较少，分布零散，即便是采用土地流转将单个农户的土地集中规模化种植，其规模较小，需要的农机不是大型机械，对于融资租赁公司而言，对于分散的农户、农场的资信调查成本高而单次成交的业务量小，从而整体的收益就会很低，使得融资租赁公司不愿意涉足农村业务。 4. 市场经验少，租赁公司不敢涉足农村
1984年4月，我国第一家融资租赁公司（中国东方）成立，比美国晚了30多年，相较于西方发达国家在服务“三农”的长期探索和实践，我国融资租赁服务“三农”缺乏可循经验，已有业务模式单一，对农村市场处于摸索阶段。
三、推动融资租赁助力农村建设的建议
（一）政府方面
1. 完善补贴政策，推动融资租赁
针对“三农”回报周期长、不确定性高、地区分散等特点，国家加大对融资租赁服务“三农”的多种政策支持，引导融资租赁主动服务“三农”。首先政府对于农户购买农机时会有补贴，同时可以给予涉足“三农”的融资租赁公司在涉农业务给予财政补贴和相关税款的减免，促进融资租赁公司的涉农动力。其次，建立专门的 “三农”融资租赁资金，形成针对“三农”融资租赁的专门的款项扶持，降低承租人在初次支付时资金压力和解决合作中可能出现的法律问题，减少融资租赁公司的风险、盈利问题和农户的资金压力，推动融资租赁在农村地区的应用。
2. 加强租赁宣传，丰富融资方式
由于融资租赁的认知度不高，需要加大社会宣传力度，宣传融资租赁作为银行以外的第二大融资方式的优势以及相关政策扶持，让农民抛弃“重买轻租”的思想包袱，促进对融资租赁的认识度，提升对融资租赁的接受度，丰富农村的融资方式。
3. 做好前期检查，提供必要担保
对于江苏地区地少人多的特征，即便在土地流转的政策推动下，江苏农业机械以中小型为主，单机价值不高，为非典型金融租赁产品，不能直接应用大型机械设备金融租赁操作模式，个人的还款能力没有担保，对于融资租赁公司来说风险太大，因此政府可以做好事前调查和统计工作，将小的农场进行打包，化零为整与融资租赁公司进行业务合作。政府提供担保，同时使得融资租赁公司从信息不对称的弱势的一方挣脱，降低租赁公司参与的风险，提高融资租赁公司参与的积极性。
4. 发展专业公司，带动市场业务
苏南、苏中、苏北是江苏地区经济发展具有梯度差异性的三个区域，苏南是江苏经济的重要支柱，也是拉动和促进苏中、苏北经济发展的重要源头。从调研中也了解到融资租赁公司的总部通常位于资金来源较为充足的江苏苏南地区或者珠江三角洲的广东等地区，政府可以在这些地区设立服务新农村建设和农业发展的专业融资租赁公司，服务农业，带动社会上其他的融资租赁公司逐步了解农村租赁市场、涉足农业业务。
（二）融资租赁公司方面
1. 借鉴国外经验，创新业务模式
据行业统计数据显示，截至2012年末，我国20家金融租赁公司租赁投放金额总计4147亿元，以直租模式的项目占比24.3%，以售后回租模式的项目占比在70%以上，对于这种以售后回租为主的业务模式，海外租赁公司丰富和平衡的业务模式值得我国学习和借鉴。德国在引进美国融资租赁运作方式的基础又创新了很多模式：杠杆租赁、转租赁、收益百分比租赁、风险租赁等。
2. 开拓农村市场，丰富公司业务
融资租赁在新农村建设过程中提供的服务范围远不止农机，可以拓展至农业种养殖、农产品深加工、农村医疗、教育等众多涉农领域，融资租赁公司应该根据现实状况，首先明确农业市场按照一定的分类标准进行分类。开拓农村融资租赁市场，探索出适合农业发展的租赁方式，既能满足自身利益的需求，又能服务“三农”，促进农村建设。
3. 尝试厂商合作，降低融资成本
我国最先由约翰迪尔、凯斯纽荷兰、爱科等跨国农机制造商在中国开展融资租赁服务农机行业，之后中国一拖、福田雷沃等大集团大企业开始尝试借助这一新型的金融工具促进农机的销售。因此，融资租赁公司可以与国内或者国际上的农机生厂商合作降低农户的融资成本，解决機械维修问题和费用，增加融资租赁公司的盈利空间。
参考文献：
[1]陈宜萍，农村融资租赁的春天来了[N].金融时报，2015-08-20.
[2]中国江苏网-新华日报.经济大省的现代农业风采[N/OL].http：//jsnews.jschina.com.cn/system/2016/03/20/028152602.shtml，2016-03-20.
[3]赵红彬.江苏农机金融租赁可行性分析[J].江苏农机化，2016（02）.
[4]王瑞瑶，“三农”发展的金融租赁支持研究[J].中共中央党校学报，2015（02）.
[5]骆琪，发展农村融资租赁助推“三农”的相关建议[J].黑龙江金融，2012（05）.
[6]徐诚直.国外优秀租赁公司的经验借鉴[J].农村金融研究，2015（12）.
（作者单位：南京师范大学强化培养学院）