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最近，美国国税局（IRS）牵头，美国联邦调查局（FBI）、国土安全部等配合，再加上多个国家执法部门联合行动，一举捣毁了一个利用网络平台进行跨国洗钱的大案，其牵扯之广、涉案金额之大、犯罪手法之新，让公众对于洗钱犯罪的认识再次刷新。
传统手法
所谓洗钱，用法律术语来解释，就是“掩盖非法所得的真正源头”，属于一种下游犯罪。也就是说，当某个人通过各种违法甚至犯罪的途径，获得了一笔不义之财后，他还得替这笔钱找到一个看似“合法”的来源，以应付各国税务等机构的检查。否则，就很可能因为银行账户上这笔凭空多出来的钱而被执法机构盯上，甚至顺藤摸瓜给抓个现行。即便不存银行，全部都以现金的形式藏着，花钱时还是可能会暴露出来。
具体而言，一次洗钱活动，大体包括三个步骤：1.把钱投入流通体系（注入）；2.通过一系列复杂的财务手段，把这笔钱天涯海角地转来转去（洗白）；3.把这笔钱通过一个合法的渠道，重新回到其原来主人的手中（取出）。
这个过程，是不是非常像是在洗衣服？脏衣服扔进洗衣机，哗啦哗啦转上几圈，再拿出来就是干干净净的了；洗钱，则是把非法获得的“脏钱”、“黑钱”给“洗”成了光明正大的“干净钱”。洗钱这个词，据说就来源于此。
还有一种说法，上世纪30年代，据说芝加哥的黑帮为了掩饰打家劫舍搞来的钱，干脆开了多家自助洗衣店，然后再把这些钱说成是洗衣店的合法收入，所以才有了“洗钱”这个词。
在著名电影《肖申克的救赎》中，主人公安迪·杜弗伦帮典狱长所做的事情，其实也就是洗钱的过程。
虽然洗钱就只有三个步骤，但实际操作起来却是非常复杂、花样百出，想要知道到底有多少种具体的洗钱方式，恐怕很难做到。当然，在传统的洗钱手法中，多少还是有迹可循的。
比如说，在“注入”环节里，为了逃避监管，就需要把大笔的现金，拆分成很多笔小额款项，以多个人的名义存入银行账户；或者干脆通过地下钱庄，把大笔现金走私到海外，存入某个银行。也可以采用最经典的做法，开设一些合法的公司来掩盖不法所得：据说90年代，香港就有黑帮分子开了一家大酒楼，让手下小弟轮流去请客吃饭，以制造“生意兴隆”的假象，虚报营业收入。
而在“洗白”环节里，最常用的手段就是通过设在海外的空壳公司，虚构一系列交易作为掩护，把已经“注入”的钱伪装成交易价款进行流动，在多家公司、多个国家之间转来转去，以增加监管机构追查的难度。如果在这个流动中，再加上几个信托投资基金就更棒了，“投资者”的真实身份往往被严格保密，线索查到那就容易中断。
再有一种“洗白”方法，就是把钱送到所谓的“避税天堂”，如百慕大群岛、摩纳哥、瑙鲁等法律不健全、金融监管漏洞极多（甚至是相关当局故意放纵这种行为以吸引外资）的地区，再把这儿当成跳板向其他国家合法“投资” ，从而隐瞒其钱财的真实来源。
最后，洗白了的钱，肯定还是要取得出来才有意义。在“取出”环节，一般是通过合法地抛售所购买的股份、债券、房地产等资产来变现；还有种更富有想象力的做法，则是通过境外的合法赌场，在赌桌上把洗白了的钱“赢”回来，当然，这就需要更高的操作技巧了。
毫无疑问，任何进行“洗钱”的资产，都是见不得光的；一些洗钱活动的背后，甚至会和恐怖分子的财政运作相连。因此，放縱洗钱行为的存在，就等于帮助不法分子去享受他们自己的战利品，让违法者得偿所愿。
同时，洗钱行为，还会扰乱正常的金融秩序和价格体系，给社会带来进一步的危害。
有鉴于此，世界各个主要国家都对洗钱行为严格查禁，并有专门机构负责对其监控、防范。包括美国、我国在内的许多国家，甚至在刑法里专门规定了“洗钱罪”，把洗钱行为确定为犯罪来惩处。
针对上述传统手法，各国主要采取了以下措施加以打击：
首先，对于较大额现金的异常流动，由各国央行加以密切监视（我国是由中国人民银行反洗钱局负责）；同时，对所有银行账户均要求进行实名登记，杜绝冒用他人身份虚开多个账户的注入渠道。
然后，针对那些“避税天堂”，各国会联合施压，督促其加强金融监管。比如，在20国集团会议上，就曾专门发布过此类地区的“黑名单”和“灰名单”；在5月份刚刚召开的欧盟峰会上，也对打击利用“避税天堂”问题达成了若干共识。一般而言，对在此类地区注册的企业，各国往往都会实施更严格的税收监控措施。
另外，各国还广泛进行国际合作，许多国际组织，如经济合作组织（OECD）、国际货币基金组织（IMF） 等对此也会出面协调。而如金融行动特备工作组（FATF）、艾格蒙联盟（Egmont Group）等这样的国际组织，则是专门负责各国反洗钱情报协作的。即便一笔“脏钱”先后流经了多个国家和地区，也能够在各国的通力合作下显出原形。据说，台湾地区的前任负责人陈水扁，就是被艾格蒙发现了一笔巨款在海外洗白，这才东窗事发的。
因此，传统的洗钱手法，早已风光不再，面临着生存的窘境。
新型手法
有了上面的介绍，在回到开头我们提到的那个案子，就不难理解它的意义了。
随着互联网技术的发展，我们惊喜地发现这个世界越来越扁平化了，信息交流变得更加方便、快捷、廉价，我们的生活因此而变得更加丰富多彩。
与此同时，互联网也给执法机构带来了新的挑战，包括新型的互联网洗钱。
本案中的主要嫌疑人叫做亚瑟·布尔多夫斯基，他和搭档弗拉基米尔·卡茨在哥斯达黎加开设了一家名为“自由储存”（Liberty Reserve）的网站，或者说是一家网络银行，以此作为网络洗钱的基地。
在这家虚拟世界的银行里，提供的服务可谓非常周到：你只需要在世界任何一台接入互联网的电脑上，留下一个电子信箱就能注册账户，无需出示任何身份证件，甚至你把名字填写为“黑客专用账户”也没问题。
传统手法
所谓洗钱，用法律术语来解释，就是“掩盖非法所得的真正源头”，属于一种下游犯罪。也就是说，当某个人通过各种违法甚至犯罪的途径，获得了一笔不义之财后，他还得替这笔钱找到一个看似“合法”的来源，以应付各国税务等机构的检查。否则，就很可能因为银行账户上这笔凭空多出来的钱而被执法机构盯上，甚至顺藤摸瓜给抓个现行。即便不存银行，全部都以现金的形式藏着，花钱时还是可能会暴露出来。
具体而言，一次洗钱活动，大体包括三个步骤：1.把钱投入流通体系（注入）；2.通过一系列复杂的财务手段，把这笔钱天涯海角地转来转去（洗白）；3.把这笔钱通过一个合法的渠道，重新回到其原来主人的手中（取出）。
这个过程，是不是非常像是在洗衣服？脏衣服扔进洗衣机，哗啦哗啦转上几圈，再拿出来就是干干净净的了；洗钱，则是把非法获得的“脏钱”、“黑钱”给“洗”成了光明正大的“干净钱”。洗钱这个词，据说就来源于此。
还有一种说法，上世纪30年代，据说芝加哥的黑帮为了掩饰打家劫舍搞来的钱，干脆开了多家自助洗衣店，然后再把这些钱说成是洗衣店的合法收入，所以才有了“洗钱”这个词。
在著名电影《肖申克的救赎》中，主人公安迪·杜弗伦帮典狱长所做的事情，其实也就是洗钱的过程。
虽然洗钱就只有三个步骤，但实际操作起来却是非常复杂、花样百出，想要知道到底有多少种具体的洗钱方式，恐怕很难做到。当然，在传统的洗钱手法中，多少还是有迹可循的。
比如说，在“注入”环节里，为了逃避监管，就需要把大笔的现金，拆分成很多笔小额款项，以多个人的名义存入银行账户；或者干脆通过地下钱庄，把大笔现金走私到海外，存入某个银行。也可以采用最经典的做法，开设一些合法的公司来掩盖不法所得：据说90年代，香港就有黑帮分子开了一家大酒楼，让手下小弟轮流去请客吃饭，以制造“生意兴隆”的假象，虚报营业收入。
而在“洗白”环节里，最常用的手段就是通过设在海外的空壳公司，虚构一系列交易作为掩护，把已经“注入”的钱伪装成交易价款进行流动，在多家公司、多个国家之间转来转去，以增加监管机构追查的难度。如果在这个流动中，再加上几个信托投资基金就更棒了，“投资者”的真实身份往往被严格保密，线索查到那就容易中断。
再有一种“洗白”方法，就是把钱送到所谓的“避税天堂”，如百慕大群岛、摩纳哥、瑙鲁等法律不健全、金融监管漏洞极多（甚至是相关当局故意放纵这种行为以吸引外资）的地区，再把这儿当成跳板向其他国家合法“投资” ，从而隐瞒其钱财的真实来源。
最后，洗白了的钱，肯定还是要取得出来才有意义。在“取出”环节，一般是通过合法地抛售所购买的股份、债券、房地产等资产来变现；还有种更富有想象力的做法，则是通过境外的合法赌场，在赌桌上把洗白了的钱“赢”回来，当然，这就需要更高的操作技巧了。
毫无疑问，任何进行“洗钱”的资产，都是见不得光的；一些洗钱活动的背后，甚至会和恐怖分子的财政运作相连。因此，放縱洗钱行为的存在，就等于帮助不法分子去享受他们自己的战利品，让违法者得偿所愿。
同时，洗钱行为，还会扰乱正常的金融秩序和价格体系，给社会带来进一步的危害。
有鉴于此，世界各个主要国家都对洗钱行为严格查禁，并有专门机构负责对其监控、防范。包括美国、我国在内的许多国家，甚至在刑法里专门规定了“洗钱罪”，把洗钱行为确定为犯罪来惩处。
针对上述传统手法，各国主要采取了以下措施加以打击：
首先，对于较大额现金的异常流动，由各国央行加以密切监视（我国是由中国人民银行反洗钱局负责）；同时，对所有银行账户均要求进行实名登记，杜绝冒用他人身份虚开多个账户的注入渠道。
然后，针对那些“避税天堂”，各国会联合施压，督促其加强金融监管。比如，在20国集团会议上，就曾专门发布过此类地区的“黑名单”和“灰名单”；在5月份刚刚召开的欧盟峰会上，也对打击利用“避税天堂”问题达成了若干共识。一般而言，对在此类地区注册的企业，各国往往都会实施更严格的税收监控措施。
另外，各国还广泛进行国际合作，许多国际组织，如经济合作组织（OECD）、国际货币基金组织（IMF） 等对此也会出面协调。而如金融行动特备工作组（FATF）、艾格蒙联盟（Egmont Group）等这样的国际组织，则是专门负责各国反洗钱情报协作的。即便一笔“脏钱”先后流经了多个国家和地区，也能够在各国的通力合作下显出原形。据说，台湾地区的前任负责人陈水扁，就是被艾格蒙发现了一笔巨款在海外洗白，这才东窗事发的。
因此，传统的洗钱手法，早已风光不再，面临着生存的窘境。
新型手法
有了上面的介绍，在回到开头我们提到的那个案子，就不难理解它的意义了。
随着互联网技术的发展，我们惊喜地发现这个世界越来越扁平化了，信息交流变得更加方便、快捷、廉价，我们的生活因此而变得更加丰富多彩。
与此同时，互联网也给执法机构带来了新的挑战，包括新型的互联网洗钱。
本案中的主要嫌疑人叫做亚瑟·布尔多夫斯基，他和搭档弗拉基米尔·卡茨在哥斯达黎加开设了一家名为“自由储存”（Liberty Reserve）的网站，或者说是一家网络银行，以此作为网络洗钱的基地。
在这家虚拟世界的银行里，提供的服务可谓非常周到：你只需要在世界任何一台接入互联网的电脑上，留下一个电子信箱就能注册账户，无需出示任何身份证件，甚至你把名字填写为“黑客专用账户”也没问题。