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近年来,中小企业逐步成为我国经济的重要组成部分和社会稳定的重要力量,其发展的好坏,直接关系到国民经济的整体发展水平。在当前国际金融危机余波未平,中小企业生存和发展面临前所未有的考验之时,如何拓宽企业融资途径,解决好中小企业融资难这一“顽疾”,已成为我国经济发展的关键。
一、我国各地拓宽中小企业融资途径的探索
1.构建中小企业网络服务平台。解决中小企业融资难,关键在于创造银企广泛对接的平台。而传统的银企洽谈会、项目对接会又存在组织成本高、对接不够全面深入、参与洽谈的企业和项目少等问题。针对这一情况,河南省三门峡市于2009年5月建立了“三门峡中小企业金融服务网”,中小企业局以及工商、税务、土地、房管等部门实现信息共享,政府负责网站建设及维护费用。企业如果有融资需求,可以在网站注册后,进入融资流程,填写贷款申请表,发送至当地某家银行,银行客户经理收到手机短信提示后,登陆网站审核该企业提交的资料,通过工商部门“企业注册信息查询系统”、税务部门“企业纳税信息查询系统”和人民银行的“企业信用信息基础数据库”,全面了解企业情况,在此基础上确定是否同意接洽。如果同意接洽则约定贷前调查时间,如果拒绝则向企业说明原因。“三门峡中小企业金融服务网”正式启动以来,先后有100多家企业进行注册访问,有20多家企业通过网站向银行提出贷款申请,有3家企业将近1个亿的贷款申请已经进入正式审批阶段。
2.组建企业信用联盟。中小企业受规模限制,很难满足银行要求的抵押、担保条件。山东省滨州市创新工作思路,打造行业信用联盟,滨州市立足当地汽车销售市场升温,而销售企业多为中小企业的实际,依托城区汽车销售商会,引导销售企业组建了“滨城汽车销售商信用联盟”。信用联盟常设机构理事会,选举产生了理事会会长,副会长及秘书长。信用联盟会员共同制定了《汽车销售商信用联盟章程》,共同出资成立了风险基金,会员间相互提供担保、相互监督,抱团防范风险。另外,还有山东省禹城市由财政撬动民间融资,成立了由政府注资、企业参与的中小企业信用联盟协会,有70家企业首批入会,累计交纳风险金1000万,市财政注资500万元,担保公司担保基金6000万元,担保能力近7亿元。入会企业可以优先获得农信贷款,农信联社降低现行贷款利率30个百分点,担保公司降低50%的担保费用,对于优质客户只收取工本费,并为部分不具备银行贷款条件的企业,通过有效资产抵押等措施提供担保。
3.创办中小企业融资超市。为探索中小企业新的融资模式,创新服务理念,四川省中小企业局、银监局、中小企业信用与担保协会、银行业协会联合组建了“四川中小企业融资超市”。融资超市采取政府搭平台、市场化运作、规范化管理的运作模式。政府为每家进入融资超市的机构免费提供办公地点和服务场所,入驻机构按照市场化原则开展融资项目合作。指导单位牵头制定服务公约和服务流程,督促入驻机构规范运作,诚信经营,防范风险,将分散的中小企业融资服务机构资源进行有效聚合,形成对中小企业融资的服务平台。山东省德州市的中小企业融资超市则采取由市县两级金融办、人民银行组织牵头,以县(市、区)为单位,组织多家金融机构与当地有资金需求的企业自由对接,银企互选,双方同意的当场签订意向。在中小企业金融超市中,德州市农发行、工行、农行、中行、建行、商业银行、农信联社、邮政银行、小额贷款公司、担保公司等金融机构摆摊设点,为中小企业提供便捷高效的金融服务。活动每半年在全市各县(市、区)举办一次,银企之间共签订信贷意向合同45项,信贷资金达15.7亿元。
4.制定实施帮扶计划。对中小企业的帮扶活动应该是全方位、多视角、多层面的,工作重点应突出综合性、灵活性、系统性。一是政府贴息。广东省财政2009年一次性新增10亿元中小企业专项资金,其中,安排6亿元作为银企合作专项资金,以贷款贴息补助的方式给予企业直接的财政扶持。入选企业与中标银行只要成功签订贷款协议,即可申请贷款贴息补助。其中,1年期及以内的贷款补贴60%利息(2000万元贷款额封顶);2年期及以内的贷款每年补贴50%利息(1500万元贷款额封顶);2年期以上的贷款,前两年每年补贴50%利息(1200万元贷款额封顶)。二是建立风险补偿资金。江苏省主要针对于年销售收入500万元以下,金融机构融资余额200万元以下的各种所有制企业,对金额机构按微小企业贷款余额净额的0.5%予以风险补偿。福建省厦门市中小企业服务中心组织成立“厦门中小企业之家”,旨在建立一个咨询顾问平台,提升中小企业核心竞争力,为广大厦门中小企业提供各种政策、融资业务的咨询顾问平台。海南省为提高市县中小企业主管部门和担保机构为中小企业服务的水平和能力,举办了中小企业政策和担保业务培训班,组织部分学员赴上海参加《中小企业多渠道融资政策与务实》培训班,同时与江苏、浙江两省中小企业主管部门开展了学习交流活动。
5.发挥邮储银行优势。邮政储蓄银行在服务中小企业过程中有其自身独特的优势,即遍布广泛的营业网点,使其更能贴近中小企业。广东省中山市邮政储蓄银行与工商联等7大行业协会签订协议,将两款主要针对中小企业的融资产品,通过协会平台送至企业。两款产品包括“好借好還”小额贷款业务和个人商务贷款。“好借好还”小额贷款业务办理申请无需抵押、质押,只需提供有效担保,贷款期限以月为单位,贷款上线5-10万元;个人上限贷款最高授信可达100万元,一次授信,循环使用,随借随还,还不收取任何手续费。商铺和房产都可以抵押。
6.拓展直接融资渠道。陕西省借助创业板市场推出机遇,加快推进中小企业上市融资步伐。一是建立中小企业上市培育资源库,从符合产业发展战略的骨干企业、龙头企业、高新技术企业、有上市意愿和发展潜力的优秀企业中挑选,以支持主业突出、竞争优势明显、融资能力强、具有高成长性及自主创新能力的企业为主,资源库动态管理,每年调整一次。二是设立中小企业上市基金、建立推进上市融资服务平台。对上市的中小企业奖励100—300万元,同时为拟上市企业在项目申报等方面开启绿色通道,对符合条件的企业及时兑现政策,充分调动企业上市的积极性。三是建立重点联系人制度,对重点培育上市的企业,指定联系人,协调解决辅导规范及推荐上市过程中遇到的困难和问题。
二、拓宽中小企业融资途径的对策建议
1.加大政府扶持力度,创新担保运作方式,完善中小企业融资服务体系。对于财力较为充裕的区、县级市,应督促其及早建立中小企业信用担保和贷款贴息机制;对于财力不足的区、县级市,可通过上级政府转移支付的方式,由市和区、县级市共同出资建立中小企业信用担保和贷款贴息专项基金。同时应推动创新中小企业担保机制,采取将部分中小企业专项资金抵押在银行作为担保资金和风险补偿金的方式,由政府的中小企业局和银行共同负责资金的管理,并由中小企业局向银行推荐星级优质企业,协调相关部门提供中小企业用水、用电、纳税等信息,银行进行评估和审核后,对于符合条件的给予放款并提供比较灵活的利率政策,一旦出现呆坏账,则从抵押在银行的专项资金中部分扣除,以弥补银行损失,这样既可以发挥政府中小企业部门的优势,也可以调动银行的积极性,还能够降低中小企业的担保门槛和成本,实现多赢。
2.发挥大企业优势,创新帮扶方式。应该充分利用大企业的信用,为上下游中小企业提供有效的产业链融资渠道。青岛市的帮扶政策主要包括以下三个方面:一是对在购买中小企业配套产品或服务后一个月内为中小企业支付货款或开具可贴现票据的大企业,按照结算额占配套中小企业当年销售(营业)收入的比重及中小企业地方税收的一定比例给予补助和奖励。二是对协助银行及时为中小企业办理应收账款保理业务融资的大企业,按融资额占中小企业销售收入的比重和中小企业地方税收的一定比例给予奖励。三是对商业银行为中小企业办理商票贴现和保理业务后,因大企业不能按期付款使银行发生资金垫付以及办理的保理业务发生坏账损失时,经认定,政府对相关银行给予适当补偿。
3.强化中小企业素质,完善信用体系建设。国家有关部门应该帮助中小企业建立和完善能够正确反映企业财务状况的财务制度,选择具有公信力的会计师事务所不定期对中小企业的财务状况进行审计,保证财务数据的真实性。同时实行培植AAA级中小信用企业试点工程。针对不同企业的具体情况,分阶段、分步骤地定向辅导和培植,逐步提高中小企业的信用等级,增强中小企业主的信用意识。对于那些失信企业要制定相关的惩戒措施,使其退出培植计划,并返还前期政府扶持资金。
4.增加融资方式,拓宽融资渠道。政府部门应积极促进民间资本合法化和规范化发展,鼓励各地市(县)组建专门针对于中小企业的小额贷款公司,引导各类创业投资机构加大对中小企业的投资力度。支持中小企业在资本市场上直接融资,利用IPO重启的机会,加大对中小企业上市的引导、培育力度,形成一批运作规范、实力雄厚、运行健康的上市企业。同时鼓励和帮助中小企业通过发行企业债券、短期融资债券、集合债券、股权融资、项目融资和信托产品等形式直接融资。
5.发挥邮储银行“长板”,创新金融服务产品。应该借鉴广东省中山市的经验,充分发挥邮政储蓄网点多、贴近中小企业的优势,更多地为邮政储蓄与中小企业之间搭建起合作的平台,鼓励邮政储蓄银行将更多的资金投向中小企业发展。同时大力支持邮政储蓄银行创新适合中小企业生存和发展的相关金融产品,促进中小企业的发展。
6.严厉惩戒机制,改善中小企业金融生态环境。营造良好的金融生态环境是降低金融机构信贷成本,增强对中小企业放款信心的必要条件。发挥以政府为主导的中小企业金融生态环境建设,加强诚信建设,打击中小企业逃废金融债权、非法集资等金融犯罪行为,并统一组织有关部门防范和处置中小企业信贷风险,为金融机构发展营造良好的金融生态环境。
(作者单位:吉林大学东北亚研究院南京农业大学经济管理学院)
一、我国各地拓宽中小企业融资途径的探索
1.构建中小企业网络服务平台。解决中小企业融资难,关键在于创造银企广泛对接的平台。而传统的银企洽谈会、项目对接会又存在组织成本高、对接不够全面深入、参与洽谈的企业和项目少等问题。针对这一情况,河南省三门峡市于2009年5月建立了“三门峡中小企业金融服务网”,中小企业局以及工商、税务、土地、房管等部门实现信息共享,政府负责网站建设及维护费用。企业如果有融资需求,可以在网站注册后,进入融资流程,填写贷款申请表,发送至当地某家银行,银行客户经理收到手机短信提示后,登陆网站审核该企业提交的资料,通过工商部门“企业注册信息查询系统”、税务部门“企业纳税信息查询系统”和人民银行的“企业信用信息基础数据库”,全面了解企业情况,在此基础上确定是否同意接洽。如果同意接洽则约定贷前调查时间,如果拒绝则向企业说明原因。“三门峡中小企业金融服务网”正式启动以来,先后有100多家企业进行注册访问,有20多家企业通过网站向银行提出贷款申请,有3家企业将近1个亿的贷款申请已经进入正式审批阶段。
2.组建企业信用联盟。中小企业受规模限制,很难满足银行要求的抵押、担保条件。山东省滨州市创新工作思路,打造行业信用联盟,滨州市立足当地汽车销售市场升温,而销售企业多为中小企业的实际,依托城区汽车销售商会,引导销售企业组建了“滨城汽车销售商信用联盟”。信用联盟常设机构理事会,选举产生了理事会会长,副会长及秘书长。信用联盟会员共同制定了《汽车销售商信用联盟章程》,共同出资成立了风险基金,会员间相互提供担保、相互监督,抱团防范风险。另外,还有山东省禹城市由财政撬动民间融资,成立了由政府注资、企业参与的中小企业信用联盟协会,有70家企业首批入会,累计交纳风险金1000万,市财政注资500万元,担保公司担保基金6000万元,担保能力近7亿元。入会企业可以优先获得农信贷款,农信联社降低现行贷款利率30个百分点,担保公司降低50%的担保费用,对于优质客户只收取工本费,并为部分不具备银行贷款条件的企业,通过有效资产抵押等措施提供担保。
3.创办中小企业融资超市。为探索中小企业新的融资模式,创新服务理念,四川省中小企业局、银监局、中小企业信用与担保协会、银行业协会联合组建了“四川中小企业融资超市”。融资超市采取政府搭平台、市场化运作、规范化管理的运作模式。政府为每家进入融资超市的机构免费提供办公地点和服务场所,入驻机构按照市场化原则开展融资项目合作。指导单位牵头制定服务公约和服务流程,督促入驻机构规范运作,诚信经营,防范风险,将分散的中小企业融资服务机构资源进行有效聚合,形成对中小企业融资的服务平台。山东省德州市的中小企业融资超市则采取由市县两级金融办、人民银行组织牵头,以县(市、区)为单位,组织多家金融机构与当地有资金需求的企业自由对接,银企互选,双方同意的当场签订意向。在中小企业金融超市中,德州市农发行、工行、农行、中行、建行、商业银行、农信联社、邮政银行、小额贷款公司、担保公司等金融机构摆摊设点,为中小企业提供便捷高效的金融服务。活动每半年在全市各县(市、区)举办一次,银企之间共签订信贷意向合同45项,信贷资金达15.7亿元。
4.制定实施帮扶计划。对中小企业的帮扶活动应该是全方位、多视角、多层面的,工作重点应突出综合性、灵活性、系统性。一是政府贴息。广东省财政2009年一次性新增10亿元中小企业专项资金,其中,安排6亿元作为银企合作专项资金,以贷款贴息补助的方式给予企业直接的财政扶持。入选企业与中标银行只要成功签订贷款协议,即可申请贷款贴息补助。其中,1年期及以内的贷款补贴60%利息(2000万元贷款额封顶);2年期及以内的贷款每年补贴50%利息(1500万元贷款额封顶);2年期以上的贷款,前两年每年补贴50%利息(1200万元贷款额封顶)。二是建立风险补偿资金。江苏省主要针对于年销售收入500万元以下,金融机构融资余额200万元以下的各种所有制企业,对金额机构按微小企业贷款余额净额的0.5%予以风险补偿。福建省厦门市中小企业服务中心组织成立“厦门中小企业之家”,旨在建立一个咨询顾问平台,提升中小企业核心竞争力,为广大厦门中小企业提供各种政策、融资业务的咨询顾问平台。海南省为提高市县中小企业主管部门和担保机构为中小企业服务的水平和能力,举办了中小企业政策和担保业务培训班,组织部分学员赴上海参加《中小企业多渠道融资政策与务实》培训班,同时与江苏、浙江两省中小企业主管部门开展了学习交流活动。
5.发挥邮储银行优势。邮政储蓄银行在服务中小企业过程中有其自身独特的优势,即遍布广泛的营业网点,使其更能贴近中小企业。广东省中山市邮政储蓄银行与工商联等7大行业协会签订协议,将两款主要针对中小企业的融资产品,通过协会平台送至企业。两款产品包括“好借好還”小额贷款业务和个人商务贷款。“好借好还”小额贷款业务办理申请无需抵押、质押,只需提供有效担保,贷款期限以月为单位,贷款上线5-10万元;个人上限贷款最高授信可达100万元,一次授信,循环使用,随借随还,还不收取任何手续费。商铺和房产都可以抵押。
6.拓展直接融资渠道。陕西省借助创业板市场推出机遇,加快推进中小企业上市融资步伐。一是建立中小企业上市培育资源库,从符合产业发展战略的骨干企业、龙头企业、高新技术企业、有上市意愿和发展潜力的优秀企业中挑选,以支持主业突出、竞争优势明显、融资能力强、具有高成长性及自主创新能力的企业为主,资源库动态管理,每年调整一次。二是设立中小企业上市基金、建立推进上市融资服务平台。对上市的中小企业奖励100—300万元,同时为拟上市企业在项目申报等方面开启绿色通道,对符合条件的企业及时兑现政策,充分调动企业上市的积极性。三是建立重点联系人制度,对重点培育上市的企业,指定联系人,协调解决辅导规范及推荐上市过程中遇到的困难和问题。
二、拓宽中小企业融资途径的对策建议
1.加大政府扶持力度,创新担保运作方式,完善中小企业融资服务体系。对于财力较为充裕的区、县级市,应督促其及早建立中小企业信用担保和贷款贴息机制;对于财力不足的区、县级市,可通过上级政府转移支付的方式,由市和区、县级市共同出资建立中小企业信用担保和贷款贴息专项基金。同时应推动创新中小企业担保机制,采取将部分中小企业专项资金抵押在银行作为担保资金和风险补偿金的方式,由政府的中小企业局和银行共同负责资金的管理,并由中小企业局向银行推荐星级优质企业,协调相关部门提供中小企业用水、用电、纳税等信息,银行进行评估和审核后,对于符合条件的给予放款并提供比较灵活的利率政策,一旦出现呆坏账,则从抵押在银行的专项资金中部分扣除,以弥补银行损失,这样既可以发挥政府中小企业部门的优势,也可以调动银行的积极性,还能够降低中小企业的担保门槛和成本,实现多赢。
2.发挥大企业优势,创新帮扶方式。应该充分利用大企业的信用,为上下游中小企业提供有效的产业链融资渠道。青岛市的帮扶政策主要包括以下三个方面:一是对在购买中小企业配套产品或服务后一个月内为中小企业支付货款或开具可贴现票据的大企业,按照结算额占配套中小企业当年销售(营业)收入的比重及中小企业地方税收的一定比例给予补助和奖励。二是对协助银行及时为中小企业办理应收账款保理业务融资的大企业,按融资额占中小企业销售收入的比重和中小企业地方税收的一定比例给予奖励。三是对商业银行为中小企业办理商票贴现和保理业务后,因大企业不能按期付款使银行发生资金垫付以及办理的保理业务发生坏账损失时,经认定,政府对相关银行给予适当补偿。
3.强化中小企业素质,完善信用体系建设。国家有关部门应该帮助中小企业建立和完善能够正确反映企业财务状况的财务制度,选择具有公信力的会计师事务所不定期对中小企业的财务状况进行审计,保证财务数据的真实性。同时实行培植AAA级中小信用企业试点工程。针对不同企业的具体情况,分阶段、分步骤地定向辅导和培植,逐步提高中小企业的信用等级,增强中小企业主的信用意识。对于那些失信企业要制定相关的惩戒措施,使其退出培植计划,并返还前期政府扶持资金。
4.增加融资方式,拓宽融资渠道。政府部门应积极促进民间资本合法化和规范化发展,鼓励各地市(县)组建专门针对于中小企业的小额贷款公司,引导各类创业投资机构加大对中小企业的投资力度。支持中小企业在资本市场上直接融资,利用IPO重启的机会,加大对中小企业上市的引导、培育力度,形成一批运作规范、实力雄厚、运行健康的上市企业。同时鼓励和帮助中小企业通过发行企业债券、短期融资债券、集合债券、股权融资、项目融资和信托产品等形式直接融资。
5.发挥邮储银行“长板”,创新金融服务产品。应该借鉴广东省中山市的经验,充分发挥邮政储蓄网点多、贴近中小企业的优势,更多地为邮政储蓄与中小企业之间搭建起合作的平台,鼓励邮政储蓄银行将更多的资金投向中小企业发展。同时大力支持邮政储蓄银行创新适合中小企业生存和发展的相关金融产品,促进中小企业的发展。
6.严厉惩戒机制,改善中小企业金融生态环境。营造良好的金融生态环境是降低金融机构信贷成本,增强对中小企业放款信心的必要条件。发挥以政府为主导的中小企业金融生态环境建设,加强诚信建设,打击中小企业逃废金融债权、非法集资等金融犯罪行为,并统一组织有关部门防范和处置中小企业信贷风险,为金融机构发展营造良好的金融生态环境。
(作者单位:吉林大学东北亚研究院南京农业大学经济管理学院)