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金融经济是市场经济的核心，信用文化是金融经济的核心文化，它决定着金融业的生存和发展。随着我国金融业改革的深入发展，商业银行加强信用文化体系建设的问题已摆到越来越重要的位置上。据国外机构分析，社会信用指数每提高一个百分点，可以促进GDP增长0.9％，促进生产率提高0.7％。党中央、国务院十分重视社会信用体系的建设，多次指出：“加快建设社会信用体系，对于打击失信行为、防范和化解金融风险，促进金融稳定和发展，维护正常的社会经济秩序，保护群众权益，推动政府更好地履行经济调节，市场监管、社会管理和公共服务的职权，具有重要的现实意义。”随着市场经济的发展，信用经济的理念已在社会上逐步建立。
近年来，吉林省商业银行信用文化建设取得了较快发展，也还存在一些不足，有待进一步改进。
一、吉林省商业银行信用文化体系建设取得长足发展
信用文化有别于信用管理，它不仅仅是规章、制度、技术和方法等硬手段。更重要的是培育一种文化理念。是使大家在同一文化的背景下有统一的认识、统一的行为模式，信用文化背景的建立比信用风险管理规章制度的建立更难，当然也更有效。它是硬手段和软手段的统一。它既包括银行管理组织体系设立，信贷流程、风险防范等制度的设立，还反映了信用管理规章制度所反映的管理思想理念，渗透为信贷人员的行为意识。良好的商业信用文化对银行的健康发展起着重要的作用。吉林省商业银行信用文化建设走过了一条从无到有逐步发展的过程，并取得了一定的成绩。
1、我省商业银行组织体制改革，为建立信用文化提供了组织保证，
国际银行业发展经验证明，好的商业银行信用文化体系的建立必须要有相应的组织体系做保证。我国商业银行组织体制已向国际银行靠近。2006年，吉林省工、中、建、交4家商业银行都实施了股份制改革。首先实行了组织体制改革：1、各总行设立董事会、监事会，董事会的董事由社会各方面权威人士构成，重大事项均由董事会集体研究决定。决议形成后，省级商业银行贯彻执行。从源头对项目风险进行把关，避免了人为失误。2、总行设立风险首席执行官，并设立风险管理部、监控部、信贷部，业务上直接对风险执行官负责。省级行设立风险总监，相当于副行长，对总行风险首席执行官负责。直接负责本行的风险管理业务。3、设立稽查部门。随时对信贷、风险防范、财务等工作进行监察。
2、改革制度加强风险管理能力
从风险来源看分为两种：内部风险和外部风险。从商业银行实际情况看，主要是内部风险。内部风险又分为经营风险和道德风险。在经营风险防范方面：改革前。商业银行主要依靠财务、统计和各业务部门的报表，数据加工处理完全由人工进行，信息来源不足，时效性差，贷与不贷完全凭借个人的经验，借贷风险很难较好地控制。加之长官意志，银行业亏损严重，不良资产率居高不下。近年来，部分先进的商业银行借鉴国际大银行的风险管理经验和技术，结合我国国情，引进国际银行风险控制技术。如：量化分析、风险预警技术、VaR数据模型、资产评估模型等。进行动态的量化测算，实行定性和定量分析相结合的风险控制方法。防范经营风险的科学性和能力大大提高。在防范道德风险方面：改革前。在金融领域道德风险表现极为突出，人情贷、违纪贷占不良资产的比率较大。改革后，在信贷制度上实行平行作业方法，即客户经理负责客户的授信，风险经理负责对客户的资质评价。决定是否授信，风险经理不与客户利益接触，两者可以相互制约。把风险管理融入到信贷过程中，有效地避免了道德风险。2006年末，吉林省银行不良贷款率为26.1％，比2003年下降11.2个百分点。2006年经营业绩由2001年亏损50亿元转变为盈利2.1亿元。
3、建立了全省社会信用数据库
2002年以来，根据国家关于逐步建立社会信用体系，防范金融风险的精神，吉林省各级人民银行和金融机构共同努力。全省银行信贷登记咨询系统建设工作取得了重大进展，由人民银行牵头建立了企业、个人信用信息基础数据库，并实现了全国联网。2007年6月末个人基础信用信息库已有1033万人录入数据库，涉及人民币贷款377.9亿元，占个人贷款的60％。企业信息库录入8.9万户企事业单位。涉及各项人民币贷款3368.7亿元，占全省金融机构各项贷款余额的77.8％。信用数据库的建立整合了银行、保险、社保等信贷及交费业务数据，实现了金融系统内和社会的信息共享。据人民银行统计资料显示，近年来，人民银行信用数据库利用效率不断攀升，目前，企业信息数据库月均查询6000次，个人信息数据库日均查询1200次。我省企业、个人信用信息数据库的建立。为金融机构防范信贷风险，提高贷款效率提供了基础保证。同时也显示了极大的社会效应，震慑了社会上不讲信用的企业和个人。信用数据库建立以来，企业和个人恶意逃、废债现象出现大幅下降。金融生态环境有所好转，有效推动了社会信用体系的建设。
4、人员素质得到较大提高
商业银行改革后，工作性质发生了变化，对员工自身素质的要求更高了。商业银行一方面加强员工的培训，一方面大量招收英才。2007年，吉林省商业银行拥有博士、硕士高学历人员大幅度增加，普遍高于其他行业。
5、信用文化理念深入广大员工心中，并在工作中得以贯彻。各家商业银行不断进行全体职工诚实、守信职业道德教育，强化中高级管理人员尤其是行长的风险管理和风险控制能力，确认业务发展和风险管理的辩证关系，树立了拓展风险市场的经营理念。业务一线人员的风险意识与控制能力不断加强，风险管理人员在研究市场、研究业务的过程中研究风险及风险管理。树立为更好地促进发展的风险管理理念。银行不断加强职工的服务意识教育，努力实现“创一流服务、一流效率、一流的质量”的发展目标。
二、存在的问题和不足
1、内控体制不健全，风险管理组织结构不完善，还没有形成现代意义上的独立风险管理部门。据巴塞尔银行监管委员会1998年提出的《银行机构内控指引》，完善的现代化银行内控体系应该以运作合法、有效和信息畅通为目标，涵盖银行的管理和控制文化、风险的有效识别和评估、控制活动和责任分离、信息和交流以及监控和缺陷修正等5个方面的内容。到目前为止，我国商业银行风险管理部门还只停留在业务上的独立，人、财、物未独立，因此，这种独立具有一定的局限性，与国际银行的“三权”独立、相互制约的组织架构有一定差别，也直接影响其作用的发挥。
2、风险管理文化理念尚未达到自上而下的贯通，基层行接受风险管理文化理念 滞后，“以任务为中心”的意识未完全转变。其表现：一是重贷款发放，轻贷款管理。以争市场、抢份额、比速度作为信贷的基调。贷款质量标准人为地放低。极易引发下一轮的贷款风险。二是重贷前调查，轻贷后跟踪。有些信贷调查人员忽视对企业偿债的动态跟踪，企业的短期风险和突发事件不能被及时发现，错过了最佳偿还时间。三是信贷中普遍存在“短视”心理，重视客户当前的实力水平，使贷款大量涌入大型企业，对目前实力不强但有前景的中小企业很少支持，忽视行业周期变化的分析与预测。对贷款过度集中的风险没有足够的认识。四是重信贷把关，轻转贷审核。对新增贷款高度重视，对转贷项目，放松审核，往往错过了收贷或最佳保全机会。五是重抵押担保，轻第一还款来源。有些信贷人员仍把是否具有足够的抵押担保作为一个客户是否具备还款能力的判断，而对最关键的客户是否具备第一还款能力不够重视，落入了舍本求末的误区。理念决定行为，以“提高质量为核心”的风险管理文化，未在全体员工，尤其是一线业务人员中得到较充分地认识和贯彻，在开拓市场业务时，就不能处理好与风险管理之间的关系，必然影响金融经济的发展。
3、商业银行风险管理水平仍较落后。大部分商业银行对风险管理仍是以定性分析为主、定量分析为辅，有些商业银行还停留在定性分析阶段。而国际商业银行市场风险管理已趋于量化和模型化，对各种交易、投资等业务组合及其限额进行量化控制，运用经济资本金分配法控制非预期风险。与之相比吉林省商业银行在风险控制管能力上还存在较大的差距。
4、金融生态环境较差，影响商业银行的发展。金融业的发展需要社会信用环境的支持，两者互为因果关系。2005年，中国社会科学院对中国城市金融环境排名显示，吉林省金融生态环境在全国排名仅优于黑龙江省。近年来，吉林省委、省政府高度重视和支持，全省金融环境得到较大改善，但金融生态总体水平依然较低。表现为：1、有关法律法规不够健全，没有相应严厉的惩罚条款，致使失信成本低而获利高，有的企业或个人为获利而不惜失信。2、个人、企业逃废债问题严重。甚至有些地方政府出于地方保护主义思想，还有协助企业逃债行为。据人民银行不完全统计，全省共有5828户企业逃废银行金融债务。合计金额达38.7亿元，给银行造成很大的损失。3、社会信用大环境较差，也直接影响商业银行信用理念的贯彻执行。商业银行的职工是生活在社会大环境下的，社会的思想必然会对其造成影响，社会信用环境越差地方的职工，信用理念灌输工作越难进行。
责任编辑 凡 夫
近年来，吉林省商业银行信用文化建设取得了较快发展，也还存在一些不足，有待进一步改进。
一、吉林省商业银行信用文化体系建设取得长足发展
信用文化有别于信用管理，它不仅仅是规章、制度、技术和方法等硬手段。更重要的是培育一种文化理念。是使大家在同一文化的背景下有统一的认识、统一的行为模式，信用文化背景的建立比信用风险管理规章制度的建立更难，当然也更有效。它是硬手段和软手段的统一。它既包括银行管理组织体系设立，信贷流程、风险防范等制度的设立，还反映了信用管理规章制度所反映的管理思想理念，渗透为信贷人员的行为意识。良好的商业信用文化对银行的健康发展起着重要的作用。吉林省商业银行信用文化建设走过了一条从无到有逐步发展的过程，并取得了一定的成绩。
1、我省商业银行组织体制改革，为建立信用文化提供了组织保证，
国际银行业发展经验证明，好的商业银行信用文化体系的建立必须要有相应的组织体系做保证。我国商业银行组织体制已向国际银行靠近。2006年，吉林省工、中、建、交4家商业银行都实施了股份制改革。首先实行了组织体制改革：1、各总行设立董事会、监事会，董事会的董事由社会各方面权威人士构成，重大事项均由董事会集体研究决定。决议形成后，省级商业银行贯彻执行。从源头对项目风险进行把关，避免了人为失误。2、总行设立风险首席执行官，并设立风险管理部、监控部、信贷部，业务上直接对风险执行官负责。省级行设立风险总监，相当于副行长，对总行风险首席执行官负责。直接负责本行的风险管理业务。3、设立稽查部门。随时对信贷、风险防范、财务等工作进行监察。
2、改革制度加强风险管理能力
从风险来源看分为两种：内部风险和外部风险。从商业银行实际情况看，主要是内部风险。内部风险又分为经营风险和道德风险。在经营风险防范方面：改革前。商业银行主要依靠财务、统计和各业务部门的报表，数据加工处理完全由人工进行，信息来源不足，时效性差，贷与不贷完全凭借个人的经验，借贷风险很难较好地控制。加之长官意志，银行业亏损严重，不良资产率居高不下。近年来，部分先进的商业银行借鉴国际大银行的风险管理经验和技术，结合我国国情，引进国际银行风险控制技术。如：量化分析、风险预警技术、VaR数据模型、资产评估模型等。进行动态的量化测算，实行定性和定量分析相结合的风险控制方法。防范经营风险的科学性和能力大大提高。在防范道德风险方面：改革前。在金融领域道德风险表现极为突出，人情贷、违纪贷占不良资产的比率较大。改革后，在信贷制度上实行平行作业方法，即客户经理负责客户的授信，风险经理负责对客户的资质评价。决定是否授信，风险经理不与客户利益接触，两者可以相互制约。把风险管理融入到信贷过程中，有效地避免了道德风险。2006年末，吉林省银行不良贷款率为26.1％，比2003年下降11.2个百分点。2006年经营业绩由2001年亏损50亿元转变为盈利2.1亿元。
3、建立了全省社会信用数据库
2002年以来，根据国家关于逐步建立社会信用体系，防范金融风险的精神，吉林省各级人民银行和金融机构共同努力。全省银行信贷登记咨询系统建设工作取得了重大进展，由人民银行牵头建立了企业、个人信用信息基础数据库，并实现了全国联网。2007年6月末个人基础信用信息库已有1033万人录入数据库，涉及人民币贷款377.9亿元，占个人贷款的60％。企业信息库录入8.9万户企事业单位。涉及各项人民币贷款3368.7亿元，占全省金融机构各项贷款余额的77.8％。信用数据库的建立整合了银行、保险、社保等信贷及交费业务数据，实现了金融系统内和社会的信息共享。据人民银行统计资料显示，近年来，人民银行信用数据库利用效率不断攀升，目前，企业信息数据库月均查询6000次，个人信息数据库日均查询1200次。我省企业、个人信用信息数据库的建立。为金融机构防范信贷风险，提高贷款效率提供了基础保证。同时也显示了极大的社会效应，震慑了社会上不讲信用的企业和个人。信用数据库建立以来，企业和个人恶意逃、废债现象出现大幅下降。金融生态环境有所好转，有效推动了社会信用体系的建设。
4、人员素质得到较大提高
商业银行改革后，工作性质发生了变化，对员工自身素质的要求更高了。商业银行一方面加强员工的培训，一方面大量招收英才。2007年，吉林省商业银行拥有博士、硕士高学历人员大幅度增加，普遍高于其他行业。
5、信用文化理念深入广大员工心中，并在工作中得以贯彻。各家商业银行不断进行全体职工诚实、守信职业道德教育，强化中高级管理人员尤其是行长的风险管理和风险控制能力，确认业务发展和风险管理的辩证关系，树立了拓展风险市场的经营理念。业务一线人员的风险意识与控制能力不断加强，风险管理人员在研究市场、研究业务的过程中研究风险及风险管理。树立为更好地促进发展的风险管理理念。银行不断加强职工的服务意识教育，努力实现“创一流服务、一流效率、一流的质量”的发展目标。
二、存在的问题和不足
1、内控体制不健全，风险管理组织结构不完善，还没有形成现代意义上的独立风险管理部门。据巴塞尔银行监管委员会1998年提出的《银行机构内控指引》，完善的现代化银行内控体系应该以运作合法、有效和信息畅通为目标，涵盖银行的管理和控制文化、风险的有效识别和评估、控制活动和责任分离、信息和交流以及监控和缺陷修正等5个方面的内容。到目前为止，我国商业银行风险管理部门还只停留在业务上的独立，人、财、物未独立，因此，这种独立具有一定的局限性，与国际银行的“三权”独立、相互制约的组织架构有一定差别，也直接影响其作用的发挥。
2、风险管理文化理念尚未达到自上而下的贯通，基层行接受风险管理文化理念 滞后，“以任务为中心”的意识未完全转变。其表现：一是重贷款发放，轻贷款管理。以争市场、抢份额、比速度作为信贷的基调。贷款质量标准人为地放低。极易引发下一轮的贷款风险。二是重贷前调查，轻贷后跟踪。有些信贷调查人员忽视对企业偿债的动态跟踪，企业的短期风险和突发事件不能被及时发现，错过了最佳偿还时间。三是信贷中普遍存在“短视”心理，重视客户当前的实力水平，使贷款大量涌入大型企业，对目前实力不强但有前景的中小企业很少支持，忽视行业周期变化的分析与预测。对贷款过度集中的风险没有足够的认识。四是重信贷把关，轻转贷审核。对新增贷款高度重视，对转贷项目，放松审核，往往错过了收贷或最佳保全机会。五是重抵押担保，轻第一还款来源。有些信贷人员仍把是否具有足够的抵押担保作为一个客户是否具备还款能力的判断，而对最关键的客户是否具备第一还款能力不够重视，落入了舍本求末的误区。理念决定行为，以“提高质量为核心”的风险管理文化，未在全体员工，尤其是一线业务人员中得到较充分地认识和贯彻，在开拓市场业务时，就不能处理好与风险管理之间的关系，必然影响金融经济的发展。
3、商业银行风险管理水平仍较落后。大部分商业银行对风险管理仍是以定性分析为主、定量分析为辅，有些商业银行还停留在定性分析阶段。而国际商业银行市场风险管理已趋于量化和模型化，对各种交易、投资等业务组合及其限额进行量化控制，运用经济资本金分配法控制非预期风险。与之相比吉林省商业银行在风险控制管能力上还存在较大的差距。
4、金融生态环境较差，影响商业银行的发展。金融业的发展需要社会信用环境的支持，两者互为因果关系。2005年，中国社会科学院对中国城市金融环境排名显示，吉林省金融生态环境在全国排名仅优于黑龙江省。近年来，吉林省委、省政府高度重视和支持，全省金融环境得到较大改善，但金融生态总体水平依然较低。表现为：1、有关法律法规不够健全，没有相应严厉的惩罚条款，致使失信成本低而获利高，有的企业或个人为获利而不惜失信。2、个人、企业逃废债问题严重。甚至有些地方政府出于地方保护主义思想，还有协助企业逃债行为。据人民银行不完全统计，全省共有5828户企业逃废银行金融债务。合计金额达38.7亿元，给银行造成很大的损失。3、社会信用大环境较差，也直接影响商业银行信用理念的贯彻执行。商业银行的职工是生活在社会大环境下的，社会的思想必然会对其造成影响，社会信用环境越差地方的职工，信用理念灌输工作越难进行。
责任编辑 凡 夫