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摘 要：近年来，“行长落马”多地频发，由权力寻租引发的金融领域腐败，降低了市场的资源配置效率，造成了国有资产流失，威胁经济安全。银行系统权力尋租的主要成因是内控机制不完善、监管者层级繁复、权力设置陡峭。本文经过分析金融腐败的相关数据和案例，从党风廉政建设、权力运行、案件防控、纪律约束等方面提出切实可行的对策和建议。
关键词：权力寻租；金融；腐败；治理防范
习近平总书记在中共十八届中央纪委三次全会上强调，要强化反腐败体制机制创新和制度保障，深入推进党风廉政建设和反腐败斗争。中国自古以来官商难离，金融腐败也一向被视为“技术含量”比较高的专业领域。现在反腐已经上升到了国家战略高度，反腐败正在向关系到国家经济命脉的纵深领域拓展。
一、权力“黑箱”，缔造腐败圈子“寻租场”
1.所谓“行长经济”
“行长落马”多地频发，折射出银行机构内部制约与监管机制存在重大缺陷，权力过度集中，制约严重不足，给寻租腐败留下巨大空间[1]。2015年，国企反腐开启“一天查处一个”节奏，十八大至今共有124名国企高管被查处，其中金融领域所占比例为9%。各类银行大要案的发生，与权力“黑箱”操作密切相关。金融高管权力的非法扩张，导致有的银行形成了“行长经济”，银行内部对领导惟命是从，形成领导所说就是规则，从而使许多规章制度和内控制度形同虚设。
2.贷款资源支配权寻租
由于利润大，利用贷款资源支配权寻租成为许多行长眼中的“香饽饽”。目前，在中小法人金融机构存有一条潜规则，获得贷款除支付正常利息外，还要向相关当事人交纳一定的“租金”。据调查，这部分费用约相当于贷款本金的3%左右。为了获取贷款，有些企业就可能会通过贿赂银行高管来达到目的。因此，与贷款相关的审批权、发放权、催收权就成了大多落马行长的“点金石”。
3.财务管理牟私利
财务管理也是行长腐败高发的领域。行长们的财务管理权涵盖物品采购、装修业务、员工福利、营销费用等。行长们或利用物品采购、装修费用的签批权收受贿赂；或虚构银行员工的工资、福利套取资金；或贪污营销费用中饱私囊。
二、播恶于众，是以唯仁者宜在高位
1.降低市场资源配置效率，抑制经济增长
各类权力寻租行为提高了融资成本，融资成本提高，加剧了资金的稀缺性，阻碍了资本形成，导致了信用水平低下。由于資金利率过高，使得大量的正常的资金需求者难以承受融资成本，因而推出接待市场，而敢于接受高利率水平的借贷者，往往是风险极大，信用不佳的人。
2.造成国有资产流失，威胁金融安全
2014年商业银行的不良贷款余额为8426亿元，比年初增加2506亿元，不良率为1.25%，比年初上升0.25个百分点[2]。很多违规行为都和银行内部职员收受贿赂、腐败、内外勾结、行骗、抽逃资金有关。金融腐败涉及的资金数额一般都比较大，单一的金融机构往往很难承受。同时还会引起金融挤兑，并进而引发经济危机。
三、追根溯源 剖析分利游戏“潜规则”
1.银行内控机制不完善诱发寻租
一方面，银行业绩考核目标不尽科学，为权力寻租提供了更多空间。有些员工通过变相提高存款利息或者给予某些利益，以达到增加存款的目的，又或者通过贷款审批与发放，以贷谋私。另一方面，银行内部的业务竞争不规范，为职务犯罪提供了温床。有些商业银行为了开拓业务、占领市场，将重心放在业务发展和竞争上，甚至不惜采取减少服务窗口的办法，抽调人员进一步充实营销队伍。
2.银行监管者层级繁复滋生腐败
我国商业银行大多层级繁复、权责不对称，导致一些重要的制度没有被落实。由于各层级的人事安排、业务能力、绩效考核都与上层领导直接关联，下级通常只能按照领导的指示无条件执行。比如负责信贷监管的稽核部门归本级行长直接领导，地位和职能不独立，难以对本行决策进行有效的监督。
3.权力设置陡峭扼杀制衡机制
行政管理权高度集中，使得各个业务岗位间的相互监督制约成为一种摆设。银行对外的文件都是行长签出去的，或者是行长授权下面的人签出去的。虽然各商业银行都建立了行长办公会等制度，但行长在其辖区内对所有岗位人员和业务等事项客观上仍然享有较大的决定权。
四、内外兼修，擦亮“金融机构”金字招牌
1.厘清责任，加强党风廉政建设
首先，增加民主测评环节，对于银行内部领导班子及成员履行党风廉政建设责任制和廉洁从业规定等情况进行网上无记名投票打分，充实加分项指标，基层行积极开展创造性党风廉政建设工作。其次，完善考核奖惩机制，各级行将廉政风险防控纳入党风廉政建设责任制和纪检监察条线考核[3]。另一方面，创新宣教载体，在经管网站设立“违反中央八项规定精神典型案例通报专栏”。
2.狠抓落实，提升案件防控能力
明确案防工作重点，进一步突出信贷管理、柜面运营、银行卡和电子银行、员工行为管理、安全保卫、财会六大领域防控重点。积极利用新媒体技术，搭建现场检查“微交流”平台。加大基层网点案防工作力度，开展员工参与民间借贷、非法集资风险专项排查，及时查找管控盲区，堵塞漏洞。
3.严格问责，严肃处理违规行为
强化纪律约束，严格问责程序，落实案件责任。在平常工作中，对于违规问题坚持“双线问责”、“上追两级”、“一案双查”等要求，逐个环节进行责任追究，既追究当事人责任，又倒查追究相关人员的领导责任和监管责任。同时开展纪律处分执行情况后评价，通过现场与非现场相结合的方式，对受到纪律处分执行情况逐人逐项进行核查。
金融的反腐，任重而道远，只有坚持高标准、严要求，才能促进金融行业的健康发展。如今，各金融机构正站在新的历史起点上，秉承追求卓越的精神，逐步建立常态、科学、规范的监督机制和惩戒机制，为国家富强和民族振兴作出新的更大贡献。
参考文献：
[1]方宇辰.以零容忍态度惩治银行腐败现象[N].南方日报，2014-09-13.
[2]郭炎兴.提质效 控风险 促改革 兴法治——全国银行业监督管理工作会议部署2015年任务[J].中国金融家，2015（1）.
[3]李波，宫少华.完善廉政风险防控机制[J].农业发展与金融，2014 （2）.
关键词：权力寻租；金融；腐败；治理防范
习近平总书记在中共十八届中央纪委三次全会上强调，要强化反腐败体制机制创新和制度保障，深入推进党风廉政建设和反腐败斗争。中国自古以来官商难离，金融腐败也一向被视为“技术含量”比较高的专业领域。现在反腐已经上升到了国家战略高度，反腐败正在向关系到国家经济命脉的纵深领域拓展。
一、权力“黑箱”，缔造腐败圈子“寻租场”
1.所谓“行长经济”
“行长落马”多地频发，折射出银行机构内部制约与监管机制存在重大缺陷，权力过度集中，制约严重不足，给寻租腐败留下巨大空间[1]。2015年，国企反腐开启“一天查处一个”节奏，十八大至今共有124名国企高管被查处，其中金融领域所占比例为9%。各类银行大要案的发生，与权力“黑箱”操作密切相关。金融高管权力的非法扩张，导致有的银行形成了“行长经济”，银行内部对领导惟命是从，形成领导所说就是规则，从而使许多规章制度和内控制度形同虚设。
2.贷款资源支配权寻租
由于利润大，利用贷款资源支配权寻租成为许多行长眼中的“香饽饽”。目前，在中小法人金融机构存有一条潜规则，获得贷款除支付正常利息外，还要向相关当事人交纳一定的“租金”。据调查，这部分费用约相当于贷款本金的3%左右。为了获取贷款，有些企业就可能会通过贿赂银行高管来达到目的。因此，与贷款相关的审批权、发放权、催收权就成了大多落马行长的“点金石”。
3.财务管理牟私利
财务管理也是行长腐败高发的领域。行长们的财务管理权涵盖物品采购、装修业务、员工福利、营销费用等。行长们或利用物品采购、装修费用的签批权收受贿赂；或虚构银行员工的工资、福利套取资金；或贪污营销费用中饱私囊。
二、播恶于众，是以唯仁者宜在高位
1.降低市场资源配置效率，抑制经济增长
各类权力寻租行为提高了融资成本，融资成本提高，加剧了资金的稀缺性，阻碍了资本形成，导致了信用水平低下。由于資金利率过高，使得大量的正常的资金需求者难以承受融资成本，因而推出接待市场，而敢于接受高利率水平的借贷者，往往是风险极大，信用不佳的人。
2.造成国有资产流失，威胁金融安全
2014年商业银行的不良贷款余额为8426亿元，比年初增加2506亿元，不良率为1.25%，比年初上升0.25个百分点[2]。很多违规行为都和银行内部职员收受贿赂、腐败、内外勾结、行骗、抽逃资金有关。金融腐败涉及的资金数额一般都比较大，单一的金融机构往往很难承受。同时还会引起金融挤兑，并进而引发经济危机。
三、追根溯源 剖析分利游戏“潜规则”
1.银行内控机制不完善诱发寻租
一方面，银行业绩考核目标不尽科学，为权力寻租提供了更多空间。有些员工通过变相提高存款利息或者给予某些利益，以达到增加存款的目的，又或者通过贷款审批与发放，以贷谋私。另一方面，银行内部的业务竞争不规范，为职务犯罪提供了温床。有些商业银行为了开拓业务、占领市场，将重心放在业务发展和竞争上，甚至不惜采取减少服务窗口的办法，抽调人员进一步充实营销队伍。
2.银行监管者层级繁复滋生腐败
我国商业银行大多层级繁复、权责不对称，导致一些重要的制度没有被落实。由于各层级的人事安排、业务能力、绩效考核都与上层领导直接关联，下级通常只能按照领导的指示无条件执行。比如负责信贷监管的稽核部门归本级行长直接领导，地位和职能不独立，难以对本行决策进行有效的监督。
3.权力设置陡峭扼杀制衡机制
行政管理权高度集中，使得各个业务岗位间的相互监督制约成为一种摆设。银行对外的文件都是行长签出去的，或者是行长授权下面的人签出去的。虽然各商业银行都建立了行长办公会等制度，但行长在其辖区内对所有岗位人员和业务等事项客观上仍然享有较大的决定权。
四、内外兼修，擦亮“金融机构”金字招牌
1.厘清责任，加强党风廉政建设
首先，增加民主测评环节，对于银行内部领导班子及成员履行党风廉政建设责任制和廉洁从业规定等情况进行网上无记名投票打分，充实加分项指标，基层行积极开展创造性党风廉政建设工作。其次，完善考核奖惩机制，各级行将廉政风险防控纳入党风廉政建设责任制和纪检监察条线考核[3]。另一方面，创新宣教载体，在经管网站设立“违反中央八项规定精神典型案例通报专栏”。
2.狠抓落实，提升案件防控能力
明确案防工作重点，进一步突出信贷管理、柜面运营、银行卡和电子银行、员工行为管理、安全保卫、财会六大领域防控重点。积极利用新媒体技术，搭建现场检查“微交流”平台。加大基层网点案防工作力度，开展员工参与民间借贷、非法集资风险专项排查，及时查找管控盲区，堵塞漏洞。
3.严格问责，严肃处理违规行为
强化纪律约束，严格问责程序，落实案件责任。在平常工作中，对于违规问题坚持“双线问责”、“上追两级”、“一案双查”等要求，逐个环节进行责任追究，既追究当事人责任，又倒查追究相关人员的领导责任和监管责任。同时开展纪律处分执行情况后评价，通过现场与非现场相结合的方式，对受到纪律处分执行情况逐人逐项进行核查。
金融的反腐，任重而道远，只有坚持高标准、严要求，才能促进金融行业的健康发展。如今，各金融机构正站在新的历史起点上，秉承追求卓越的精神，逐步建立常态、科学、规范的监督机制和惩戒机制，为国家富强和民族振兴作出新的更大贡献。
参考文献：
[1]方宇辰.以零容忍态度惩治银行腐败现象[N].南方日报，2014-09-13.
[2]郭炎兴.提质效 控风险 促改革 兴法治——全国银行业监督管理工作会议部署2015年任务[J].中国金融家，2015（1）.
[3]李波，宫少华.完善廉政风险防控机制[J].农业发展与金融，2014 （2）.