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【摘要】住房公积金制度建立至今，已成为我国住房保障体系的重要组成部分，为我国住房建设和住房金融发展提供了动力。随着我国经济体制改革的不断深入，该制度逐渐暴露出一些问题，为了保证住房公积金制度的长期可持续性发展，需要根据经济发展的实际需要对住房公积金制度进行改革与完善。本文通过分析住房公积金制度的运行现状，提出现阶段我国住房公积金制度中存在的问题，最后针对问题提出了相应的对策建议。
【关键词】住房公积金 覆盖率 保障
一、我国住房公积金制度及发展现状分析
（一）住房公积金概念
住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金，单位和职工个人必须依法履行缴存住房公积金的义务，即住房公积金是由单位和职工个人共同缴付，实行专户存储，归职工个人所有，缴存职工购买自住房时可以申请住房公积金个人住房贷款。
（二）住房公积金制度的缴存和使用现状分析
根据住房和城乡建设部资料，截至2014年年底，我国实际缴存住房公积金的职工人数有6500万人左右，缴存余额高达2.8万亿元。这个数字相当于我国大型银行人民币储蓄存款余额的12%还多，相当于中资全国性中小型银行人民币储蓄存款余额的近80%。这些年，全国的住房公积金缴存数及缴存余额不但规模惊人，而且增长速度都呈现爆发式增长。
住房公积金的使用率并不高，再乘上庞大的住房公积金的归集数目我们不难得出，每年闲置的住房公积金数目惊人，而这笔存款对于每个人来讲，都是一笔不小的财产。按我国实际缴存住房公积金的职工人数6500万人、缴存余额2.8万亿元计算，我国每人平均缴存余额为43000元，实际使用额大约为31000多元。
二、我国住房公积金制度存在的主要问题
（一）制度覆盖面有限，覆盖率较低
住房公积金的制度设计主要是用于支持职工购、建、修自住住房，然而实际运行中住房公积金制度却没有实现全覆盖。同时，部分单位不为职工缴存住房公积金现象不同程度存在，进一步加深对制度的普遍性方而地质疑。
（二）使用效率不高
目前，全国住房公积金整体使用率水平在40%-50%左右。同时，住房公积金归集资金流动性差，使用效率总体不高。再加上住房公积金的提取和使用方而设立了诸多不合理的禁区，造成了一方而买房人无法提取资金，另一方而大量资金沉淀，因此，住房公积金在制度的效率性方面而备受质疑。
（三）住房公积金难以实现保值增值
按照我国现行《住房公积金管理条例》的相关规定，住房公积金管理中心在保证住房公积金提取和贷款的前提下，经住房公积金管理委员会批准，可以将住房公积金用于购买国债，以保证资金运作的安全性和效益性。目前住房公积金主要投向个人住房贷款、银行存款和国债。其中个贷为主要的投资渠道，国债投资占缴存余额的比例则仅为3. 24%。就近年来的资金运作效果看，由于受到通货膨胀因素的影响，资金收益率低，住房公积金的增值效果并不理想。
（四）住房公积金保障作用及公平性受到质疑
出于方便操作的考虑，公积金缴存数额设计为职工本人工资的一定比例，导致各地、各行业职工缴存数额相差悬殊。住房公积金在一定程度上违背了保障公平的作用，高收入人群把住房公积金当成了第二份工资，公积金变相成为他们的一种高福利；非正规就业或失业的低收入者却被排除在住房公积金的帮助之外。更为严重的是，职工个人公积金的贷款和提取受到许多条件的制约，职工在公积金的贷款和提取时，始终处于被动地位，是否给予贷款、是否允许提取都存在不确定性，这实际上影响了住房公积金的保障作用。
（五）住房公积金在治理结构设计、决策机制和监管机制还不健全，使资金在安全性方面存在问题
第一，制度设缺陷。住房公积金管理中心尽管是事业单位，但属于自收自支单位，所以必须自己养活自己，并且还要保证资金的增值。由此造成住房公积金中心在资金管理运用上出现“行政化”倾向，把广大职工缴存的资金当作“准政府资金”进行运用。
第二，监管缺位。目前，我国对住房公积金管理实行“委员会决策、中心运作、银行专户、财政监督”。而在住房公积金管理实践中，由于住房公积金管
理委员会制度尚不健全，所以住房公积金管理委员会的决策往往流于形式；而财政部门的监督，一般只局限在对收支两条线制度执行情况的监督，这种静态监督无法做到对住房公积金的资金实行实时监督。
三、规范和完善住房公积金制度的政策建议
（一）建立梯度公积金缴存货款制，扩大住房公积金的覆盖范围
住房公积金要保障职工的基本住房需求，必须覆盖所有在城镇就业的职工。当前国家应根据经济发展、职工需求和住房情况，逐步扩大住房公积金制度的覆盖范围。
（二）改善住房公积金管理模式，完善住房公积金监管体系城市集中运作。
推进住房公积金从现行的“行政化”管理向政策性住房金融的转变，将公积金管理“中心”改组为政策性住房合作银行，由地方政府和缴存人入股，获取银行或非银行金融机构的牌照，完善法人治理结构、健全监督管理机制、绩效考核机制，并在政策允许的范围内，从事与住房保障相关的政策性住房金融业务，扩大其资金来源和使用的范围，使之真正成为府实施住房保障的工具。
【关键词】住房公积金 覆盖率 保障
一、我国住房公积金制度及发展现状分析
（一）住房公积金概念
住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位及其在职职工缴存的长期住房储金，单位和职工个人必须依法履行缴存住房公积金的义务，即住房公积金是由单位和职工个人共同缴付，实行专户存储，归职工个人所有，缴存职工购买自住房时可以申请住房公积金个人住房贷款。
（二）住房公积金制度的缴存和使用现状分析
根据住房和城乡建设部资料，截至2014年年底，我国实际缴存住房公积金的职工人数有6500万人左右，缴存余额高达2.8万亿元。这个数字相当于我国大型银行人民币储蓄存款余额的12%还多，相当于中资全国性中小型银行人民币储蓄存款余额的近80%。这些年，全国的住房公积金缴存数及缴存余额不但规模惊人，而且增长速度都呈现爆发式增长。
住房公积金的使用率并不高，再乘上庞大的住房公积金的归集数目我们不难得出，每年闲置的住房公积金数目惊人，而这笔存款对于每个人来讲，都是一笔不小的财产。按我国实际缴存住房公积金的职工人数6500万人、缴存余额2.8万亿元计算，我国每人平均缴存余额为43000元，实际使用额大约为31000多元。
二、我国住房公积金制度存在的主要问题
（一）制度覆盖面有限，覆盖率较低
住房公积金的制度设计主要是用于支持职工购、建、修自住住房，然而实际运行中住房公积金制度却没有实现全覆盖。同时，部分单位不为职工缴存住房公积金现象不同程度存在，进一步加深对制度的普遍性方而地质疑。
（二）使用效率不高
目前，全国住房公积金整体使用率水平在40%-50%左右。同时，住房公积金归集资金流动性差，使用效率总体不高。再加上住房公积金的提取和使用方而设立了诸多不合理的禁区，造成了一方而买房人无法提取资金，另一方而大量资金沉淀，因此，住房公积金在制度的效率性方面而备受质疑。
（三）住房公积金难以实现保值增值
按照我国现行《住房公积金管理条例》的相关规定，住房公积金管理中心在保证住房公积金提取和贷款的前提下，经住房公积金管理委员会批准，可以将住房公积金用于购买国债，以保证资金运作的安全性和效益性。目前住房公积金主要投向个人住房贷款、银行存款和国债。其中个贷为主要的投资渠道，国债投资占缴存余额的比例则仅为3. 24%。就近年来的资金运作效果看，由于受到通货膨胀因素的影响，资金收益率低，住房公积金的增值效果并不理想。
（四）住房公积金保障作用及公平性受到质疑
出于方便操作的考虑，公积金缴存数额设计为职工本人工资的一定比例，导致各地、各行业职工缴存数额相差悬殊。住房公积金在一定程度上违背了保障公平的作用，高收入人群把住房公积金当成了第二份工资，公积金变相成为他们的一种高福利；非正规就业或失业的低收入者却被排除在住房公积金的帮助之外。更为严重的是，职工个人公积金的贷款和提取受到许多条件的制约，职工在公积金的贷款和提取时，始终处于被动地位，是否给予贷款、是否允许提取都存在不确定性，这实际上影响了住房公积金的保障作用。
（五）住房公积金在治理结构设计、决策机制和监管机制还不健全，使资金在安全性方面存在问题
第一，制度设缺陷。住房公积金管理中心尽管是事业单位，但属于自收自支单位，所以必须自己养活自己，并且还要保证资金的增值。由此造成住房公积金中心在资金管理运用上出现“行政化”倾向，把广大职工缴存的资金当作“准政府资金”进行运用。
第二，监管缺位。目前，我国对住房公积金管理实行“委员会决策、中心运作、银行专户、财政监督”。而在住房公积金管理实践中，由于住房公积金管
理委员会制度尚不健全，所以住房公积金管理委员会的决策往往流于形式；而财政部门的监督，一般只局限在对收支两条线制度执行情况的监督，这种静态监督无法做到对住房公积金的资金实行实时监督。
三、规范和完善住房公积金制度的政策建议
（一）建立梯度公积金缴存货款制，扩大住房公积金的覆盖范围
住房公积金要保障职工的基本住房需求，必须覆盖所有在城镇就业的职工。当前国家应根据经济发展、职工需求和住房情况，逐步扩大住房公积金制度的覆盖范围。
（二）改善住房公积金管理模式，完善住房公积金监管体系城市集中运作。
推进住房公积金从现行的“行政化”管理向政策性住房金融的转变，将公积金管理“中心”改组为政策性住房合作银行，由地方政府和缴存人入股，获取银行或非银行金融机构的牌照，完善法人治理结构、健全监督管理机制、绩效考核机制，并在政策允许的范围内，从事与住房保障相关的政策性住房金融业务，扩大其资金来源和使用的范围，使之真正成为府实施住房保障的工具。