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近日，笔者收到某银行的短信提醒：“【XX银行】2020年X月20日22：39，您尾号1234借记卡转出人民币8.15元，账户余额0.00元，批量正常户转久悬账户”“【XX银行】2020年X月20日22∶39，您尾号1234借记卡转入人民币8.15元，账户余额8.15元，批量正常户转久悬账户。”
久悬账户通常是指一年以上未发生收付活动的单位及个人结算账户、个人活期储蓄账户，银行业也称之为长期不动户或睡眠户。对于上述案例中该行的做法笔者很是诧异，尽管笔者确实在一段时间内没有使用该行的银行卡，但是从来没有收到该行的任何提醒。
为了将该卡账户恢复正常，笔者马上向该卡转入1000元，但转出行的网银提示：“转账失败”。显然，该行已经将借记卡转入久悬账户。同时也意味着账户处于封闭状态，不能收付款，存款可能也停止计息。无奈，笔者拨打了该行的客户服务电话。接线员复述了本行关于久悬账户的规定，对于恢复账户正常状态的请求，则要求笔者携带本人身份证件到该行营业网点办理开通业务。这个要求在现实操作中具有一定的困难，因为该行在上海地区的营业网点数量“不足一个手掌”。如果客户到了网点，大概率会选择销户了事，对于发卡银行而言意味着流失了一个客户。并且，今后此客户很难会重新申请成为该行银行卡的使用者，除非该行取得了垄断性业务，抑或是竞争力极强的业务，否则将会发生以该客户为核心，向其周边人群进行否定态度的“印象辐射”。
造成久懸账户的主要原因
造成久悬账户的主要原因归结起来为以下几点：一是账户余额较少;二是客户变更或客户信息变更，银行无法通知客户销户;三是银行开户管理不严，银行偏重账户数量而忽视账户质量，开立了大量余额少、使用率低的账户;四是银行账户管理方式落后。
从银行的角度看，以往的管理与现在大不同。在上世纪90年代初，银行开卡资料不全，造成持卡人日后疏于管理，没有层层分解指标。过往历史遗留下的问题对于发卡银行而言具有共性，即各家银行都会面对这一现象。套用时下的流行语，“困难是一样的，努力是各自的！”很快，随着计算机和电算化在银行日常工作中的普及，身份证的下发对于客户身份确认有了牢靠的保障，征信系统为防范风险筑起来一道坚实的篱笆，互联网、智能手机的普及让银行与客户的联系变得密切化、方便化。因此，无论是从时间上还是从处理手段上看待久悬账户，都要有一个分水岭（具体划分的时间点要各行各自认定），在后续的处理中区别对待。目前，银行界有一个共识，就是客户信息、客户资源是银行的核心资产。故此，在处理久悬账户时就要扭转以往“甩包袱”“除障碍”的心理，从中挖掘优质客户，唤醒睡眠客户，才应是清理行动的主旨。因为大家都知道挽留一名客户与发展一名新客户的成本比。那么，分水岭之前的久悬账户可能是从完善资料兼唤醒需求多角度推进，分水岭之后的久悬账户则可能是要探明原因，推出适合的服务和项目挽留和激发客户用卡欲望。
如何对待久悬账户的
不同认识
可能会有从业人员与笔者持有不同意见。譬如，久悬账户大量占用银行资源问题。传统观点认为：“久悬账户占用大量银行资源，存在较大风险。久悬账户占用的银行账户系统资源是正常账户的数倍。久悬账户查询、资金支取手续复杂，费时费力。同时由于银行长时间与客户不联系、不对账，有的久悬账户资金余额较大，存在较大的冒取、盗取风险，增加银行的内控压力。有的久悬账户余额较小，对银行的贡献微薄，但账户维护费与正常账户相当，银行成本收益严重倒挂。因此，积极处理久悬账户非常有必要。”笔者的观点是：对于久悬账户应给与高度重视，及时处理，对于久悬账户所造成的不良影响，出于科技的发展和银行处理手段的提升，以及品牌影响力的考虑，在处理手段和追求客户贡献上都要有别于以往。在以往手工处理业务时，每逢结息等重大时点，“准久悬账户”就会成为耗费大家精力的一个关口。所以，大家会有动力把这些客户批量化地转为久悬账户。由于计算机的介入，手工处理已经成为历史，故而这一动因会弱化很多。
对于存在风险的客户还是要及时处理，因为其可能成为洗钱的通道，或者促进长期闲置大笔资金成为风险隐患。曾经有机构经过追查发现，大笔在账户上睡眠的资金是老人身故遗留下来的。银行请公安、街道办事处等社会力量介入，把这笔钱依法合规地提示给老人的合法继承人。这套程序虽看似繁琐，却极大地提升了该行的品牌影响力。针对久悬账户存在的账户余额较少、对银行的贡献微薄等问题，笔者认为，以前在没有严格规范的形势下，一个用户可以多头开立借记卡，甚至在一家银行里开立多张借记卡。但是，今日不同于往时，中国人民银行对于个人账户的管理日趋紧密。譬如对于个人Ⅱ、Ⅲ类户的开立数量提出了规定，“同一银行法人为同一个人开立Ⅱ类户、Ⅲ类户的数量原则上分别不得超过5个”（《关于改进个人银行，账户分类管理有关事项的通知》银发〔2018〕16号）。个人账户在新时期已经变成珍贵的资源，那么珍视维护个人账户的责任就要从银行转换到客户。
转化久悬账户的
工作思路及步骤
银行可以针对这些客户开展营销工作，譬如宣讲营销项目，介绍理财项目优势（期限、利率等）和贷款优势（办理速度、门槛条件、利率水平）等。相信只要功夫到位，必有一个理由能够打动客户。如果能办到这一点，账户里的低额度存款将会跃升，从而达到拉升存款的目的。从这个角度来看，重视久悬账户的处理，改变以往“一刀切”的僵化硬性做法很有必要。
首先，建议日常性清理久悬账户前，银行最好主动提示客户，给予客户一定的缓冲期。在这方面很多银行都做过有益的尝试，可资借鉴，比如发送短信“【XX银行】您留存在我行的证件未记录有效期或已过期，为避免影响业务办理，请携有效证件至我行网点或通过我行手机银行、直销银行、微信公众号在线更新。操作指南：http：//XX.cn/XXXXx 。如需办理，请点击我行在线客服：https：//XXX.cn/XXXX，了解更多。若您未开立XX银行账户或已完成信息更新，请忽略本消息。”这一条信息的可贵之处在于拓宽了业务办理的渠道。相对而言，久悬账户不是风险很大的客群。如果一味让客户到网点办理业务，即便是网点资源比较丰富的银行也存在让客户在网点等待时间较长的问题。如果与时俱进，采用手机银行、直销银行、微信银行等多种形式在线办理业务，效果将会更好。 其次，如果要清理的久悬账户客群人数比较多，那么在给予客户事前提示（短信、微信、电子邮件）的同时，建议要及时发布“关于清理个人长期不动户的公告”。发布渠道一定要线下、线上全覆盖，公布内容最少应该包括：清理账户范围、清理账户时间、公告期限，以及特别提示等。其中，特别提示一定要注意行文语气，禁止使用“严禁”“必须”等字眼;叙述要详尽，尽可能站在客户角度阐述;要公布银行客户服务电话等帮助客户寻求解答的途径。对于由此而引起的客户不便要致歉，对于客户的理解和配合要致谢。
最后，要强调清理久悬账户的目的是唤醒客户，激发客户继续使用本行服务，重新审视本行面貌进而产生好感，达到密切关系。
对于转为久悬账户的客户工作态度也要转变。久悬账户不能等同于风险户，不能一并了之。银行要自觉提升账户管理的自动化水平，實行全自动化管理。面对庞大的久悬账户数量，单纯靠人工不能实现高效化、精细化和规范化管理。此外，久悬账户内的资金要慎重对待，久悬账户的资金应当是“存款”，有的规定允许“存款”进入非存款科目中的“应付款项”核算，将“存款”作为“营业外收入”，与会计核算的真实性原则有抵触。所以，处理起来一定要慎之又慎;此外，久悬账户的账户资金应纳入存款准备金的缴存范围;久悬账户存续期间，存款利率、计息方式可能历经多次变化，中途停止计息的做法不妥，如果客户多年后支取，准确计算利息已是相当困难，中国人民银行、财政部并未明确客户支取时是否支付利息，导致商业银行执行不一致，有的银行对久悬未取款项不计利息，显然损坏了客户利益，违反了存款合同约定。
为了更好地认识久悬账户，笔者粗略梳理了关于久悬账户的相关法规，大致有：《人民币银行结算账户管理办法》《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》《中国人民银行关于改进个人银行账户服务，加强账户管理的通知》《关于改进个人银行账户分类管理有关事项的通知》等。在这些法规当中涉及久悬账户的名称不统一，规定也大多零散，并未统一口径，间或存在一定层面的抵触。这就需要银行在充分了解久悬账户的特点之后，把握相关规定的主旨和历史、现实的时代背景，在现实当中摸索出一套行之有效的做法。
事件的结局
对于久悬账户问题进行了深入了解和思考之后，笔者与当事行进行了交流，该行作出了相应的改进。在当前的行业竞争中，如果银行业务技术含量低、管理方式陈旧、品牌意识淡薄，将会直接导致市场影响逐渐萎缩，品牌的生命周期缩短。所以，果断予以调整，待充入一定额度资金后，账户状态恢复正常。该行表示，今后应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。对于不在此列的客户，则要依法合规地挽留，激发他们使用本行服务，实现双方利益共赢。与此同时，银行应当基于个人银行账户分类管理制度开展业务创新，打造多元化的非现金支付方式，不断改进账户服务，满足存款人日益增长的、多样化的支付服务需求，提升便民支付水平。银行应针对不同的业务处理渠道，制定差异化的收费策略，为存款人提供低成本或免费的支付结算服务。在今后的业务开展中，尽可能避免产生更多的久悬账户。
作者供职于中国银联机构合作部
责任编辑：葛辛晶
久悬账户内的资金要慎重对待、久悬账户的资金应当是“存款”，有的规定允许“存款”进入非存款科目“应付款项”核算，将“存款”作为“营业外收入”，与会计核算的真实性原则有抵触。
久悬账户通常是指一年以上未发生收付活动的单位及个人结算账户、个人活期储蓄账户，银行业也称之为长期不动户或睡眠户。对于上述案例中该行的做法笔者很是诧异，尽管笔者确实在一段时间内没有使用该行的银行卡，但是从来没有收到该行的任何提醒。
为了将该卡账户恢复正常，笔者马上向该卡转入1000元，但转出行的网银提示：“转账失败”。显然，该行已经将借记卡转入久悬账户。同时也意味着账户处于封闭状态，不能收付款，存款可能也停止计息。无奈，笔者拨打了该行的客户服务电话。接线员复述了本行关于久悬账户的规定，对于恢复账户正常状态的请求，则要求笔者携带本人身份证件到该行营业网点办理开通业务。这个要求在现实操作中具有一定的困难，因为该行在上海地区的营业网点数量“不足一个手掌”。如果客户到了网点，大概率会选择销户了事，对于发卡银行而言意味着流失了一个客户。并且，今后此客户很难会重新申请成为该行银行卡的使用者，除非该行取得了垄断性业务，抑或是竞争力极强的业务，否则将会发生以该客户为核心，向其周边人群进行否定态度的“印象辐射”。
造成久懸账户的主要原因
造成久悬账户的主要原因归结起来为以下几点：一是账户余额较少;二是客户变更或客户信息变更，银行无法通知客户销户;三是银行开户管理不严，银行偏重账户数量而忽视账户质量，开立了大量余额少、使用率低的账户;四是银行账户管理方式落后。
从银行的角度看，以往的管理与现在大不同。在上世纪90年代初，银行开卡资料不全，造成持卡人日后疏于管理，没有层层分解指标。过往历史遗留下的问题对于发卡银行而言具有共性，即各家银行都会面对这一现象。套用时下的流行语，“困难是一样的，努力是各自的！”很快，随着计算机和电算化在银行日常工作中的普及，身份证的下发对于客户身份确认有了牢靠的保障，征信系统为防范风险筑起来一道坚实的篱笆，互联网、智能手机的普及让银行与客户的联系变得密切化、方便化。因此，无论是从时间上还是从处理手段上看待久悬账户，都要有一个分水岭（具体划分的时间点要各行各自认定），在后续的处理中区别对待。目前，银行界有一个共识，就是客户信息、客户资源是银行的核心资产。故此，在处理久悬账户时就要扭转以往“甩包袱”“除障碍”的心理，从中挖掘优质客户，唤醒睡眠客户，才应是清理行动的主旨。因为大家都知道挽留一名客户与发展一名新客户的成本比。那么，分水岭之前的久悬账户可能是从完善资料兼唤醒需求多角度推进，分水岭之后的久悬账户则可能是要探明原因，推出适合的服务和项目挽留和激发客户用卡欲望。
如何对待久悬账户的
不同认识
可能会有从业人员与笔者持有不同意见。譬如，久悬账户大量占用银行资源问题。传统观点认为：“久悬账户占用大量银行资源，存在较大风险。久悬账户占用的银行账户系统资源是正常账户的数倍。久悬账户查询、资金支取手续复杂，费时费力。同时由于银行长时间与客户不联系、不对账，有的久悬账户资金余额较大，存在较大的冒取、盗取风险，增加银行的内控压力。有的久悬账户余额较小，对银行的贡献微薄，但账户维护费与正常账户相当，银行成本收益严重倒挂。因此，积极处理久悬账户非常有必要。”笔者的观点是：对于久悬账户应给与高度重视，及时处理，对于久悬账户所造成的不良影响，出于科技的发展和银行处理手段的提升，以及品牌影响力的考虑，在处理手段和追求客户贡献上都要有别于以往。在以往手工处理业务时，每逢结息等重大时点，“准久悬账户”就会成为耗费大家精力的一个关口。所以，大家会有动力把这些客户批量化地转为久悬账户。由于计算机的介入，手工处理已经成为历史，故而这一动因会弱化很多。
对于存在风险的客户还是要及时处理，因为其可能成为洗钱的通道，或者促进长期闲置大笔资金成为风险隐患。曾经有机构经过追查发现，大笔在账户上睡眠的资金是老人身故遗留下来的。银行请公安、街道办事处等社会力量介入，把这笔钱依法合规地提示给老人的合法继承人。这套程序虽看似繁琐，却极大地提升了该行的品牌影响力。针对久悬账户存在的账户余额较少、对银行的贡献微薄等问题，笔者认为，以前在没有严格规范的形势下，一个用户可以多头开立借记卡，甚至在一家银行里开立多张借记卡。但是，今日不同于往时，中国人民银行对于个人账户的管理日趋紧密。譬如对于个人Ⅱ、Ⅲ类户的开立数量提出了规定，“同一银行法人为同一个人开立Ⅱ类户、Ⅲ类户的数量原则上分别不得超过5个”（《关于改进个人银行，账户分类管理有关事项的通知》银发〔2018〕16号）。个人账户在新时期已经变成珍贵的资源，那么珍视维护个人账户的责任就要从银行转换到客户。
转化久悬账户的
工作思路及步骤
银行可以针对这些客户开展营销工作，譬如宣讲营销项目，介绍理财项目优势（期限、利率等）和贷款优势（办理速度、门槛条件、利率水平）等。相信只要功夫到位，必有一个理由能够打动客户。如果能办到这一点，账户里的低额度存款将会跃升，从而达到拉升存款的目的。从这个角度来看，重视久悬账户的处理，改变以往“一刀切”的僵化硬性做法很有必要。
首先，建议日常性清理久悬账户前，银行最好主动提示客户，给予客户一定的缓冲期。在这方面很多银行都做过有益的尝试，可资借鉴，比如发送短信“【XX银行】您留存在我行的证件未记录有效期或已过期，为避免影响业务办理，请携有效证件至我行网点或通过我行手机银行、直销银行、微信公众号在线更新。操作指南：http：//XX.cn/XXXXx 。如需办理，请点击我行在线客服：https：//XXX.cn/XXXX，了解更多。若您未开立XX银行账户或已完成信息更新，请忽略本消息。”这一条信息的可贵之处在于拓宽了业务办理的渠道。相对而言，久悬账户不是风险很大的客群。如果一味让客户到网点办理业务，即便是网点资源比较丰富的银行也存在让客户在网点等待时间较长的问题。如果与时俱进，采用手机银行、直销银行、微信银行等多种形式在线办理业务，效果将会更好。 其次，如果要清理的久悬账户客群人数比较多，那么在给予客户事前提示（短信、微信、电子邮件）的同时，建议要及时发布“关于清理个人长期不动户的公告”。发布渠道一定要线下、线上全覆盖，公布内容最少应该包括：清理账户范围、清理账户时间、公告期限，以及特别提示等。其中，特别提示一定要注意行文语气，禁止使用“严禁”“必须”等字眼;叙述要详尽，尽可能站在客户角度阐述;要公布银行客户服务电话等帮助客户寻求解答的途径。对于由此而引起的客户不便要致歉，对于客户的理解和配合要致谢。
最后，要强调清理久悬账户的目的是唤醒客户，激发客户继续使用本行服务，重新审视本行面貌进而产生好感，达到密切关系。
对于转为久悬账户的客户工作态度也要转变。久悬账户不能等同于风险户，不能一并了之。银行要自觉提升账户管理的自动化水平，實行全自动化管理。面对庞大的久悬账户数量，单纯靠人工不能实现高效化、精细化和规范化管理。此外，久悬账户内的资金要慎重对待，久悬账户的资金应当是“存款”，有的规定允许“存款”进入非存款科目中的“应付款项”核算，将“存款”作为“营业外收入”，与会计核算的真实性原则有抵触。所以，处理起来一定要慎之又慎;此外，久悬账户的账户资金应纳入存款准备金的缴存范围;久悬账户存续期间，存款利率、计息方式可能历经多次变化，中途停止计息的做法不妥，如果客户多年后支取，准确计算利息已是相当困难，中国人民银行、财政部并未明确客户支取时是否支付利息，导致商业银行执行不一致，有的银行对久悬未取款项不计利息，显然损坏了客户利益，违反了存款合同约定。
为了更好地认识久悬账户，笔者粗略梳理了关于久悬账户的相关法规，大致有：《人民币银行结算账户管理办法》《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》《中国人民银行关于改进个人银行账户服务，加强账户管理的通知》《关于改进个人银行账户分类管理有关事项的通知》等。在这些法规当中涉及久悬账户的名称不统一，规定也大多零散，并未统一口径，间或存在一定层面的抵触。这就需要银行在充分了解久悬账户的特点之后，把握相关规定的主旨和历史、现实的时代背景，在现实当中摸索出一套行之有效的做法。
事件的结局
对于久悬账户问题进行了深入了解和思考之后，笔者与当事行进行了交流，该行作出了相应的改进。在当前的行业竞争中，如果银行业务技术含量低、管理方式陈旧、品牌意识淡薄，将会直接导致市场影响逐渐萎缩，品牌的生命周期缩短。所以，果断予以调整，待充入一定额度资金后，账户状态恢复正常。该行表示，今后应当勤勉尽责，建立健全和执行客户身份识别制度，遵循“了解你的客户”的原则，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人。对于不在此列的客户，则要依法合规地挽留，激发他们使用本行服务，实现双方利益共赢。与此同时，银行应当基于个人银行账户分类管理制度开展业务创新，打造多元化的非现金支付方式，不断改进账户服务，满足存款人日益增长的、多样化的支付服务需求，提升便民支付水平。银行应针对不同的业务处理渠道，制定差异化的收费策略，为存款人提供低成本或免费的支付结算服务。在今后的业务开展中，尽可能避免产生更多的久悬账户。
作者供职于中国银联机构合作部
责任编辑：葛辛晶
久悬账户内的资金要慎重对待、久悬账户的资金应当是“存款”，有的规定允许“存款”进入非存款科目“应付款项”核算，将“存款”作为“营业外收入”，与会计核算的真实性原则有抵触。