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【摘要】本文结合某新村建设项目施工阶段，对BT模式建筑工程项目的优缺点作一分析与探讨。
【关键词】BT模式；项目优缺点；分析探讨
1. 前言
BT（Build Transfer）项目的定义与特点： BT是英文Build（建设）和Transfer（移交）缩写形式，即“建设——移交”。 BT模式是BOT模式的一种变换形式。BT项目建设是政府利用非政府资金进行基础设施或非经营性设施建设项目的一种融资模式。项目融资是BT项目建设中最为关键的问题。BT模式筹集建设资金也是项目融资的一种新模式，BT项目投资模式可以大大缓解政府对于基础设施的巨额投资压力，分散基础设施建设的风险；很多地方还处于探索过程当中。BT模式作为一种投资模式，与一般工程模式的最大区别在于BT模式有一个资金运作、投资增值的过程。
2. 工程概况与工程建设中的难点
2.1工程概况：本工程位于某镇新区，由27幢单位工程和一幢物业管理总共28个单位工程组成，建筑面积为62836.07m2，工程为六层小区建筑，合同工期为420日历天，合同造价（建筑部分）为8999万元；合同总投资约1.2亿元；本工程建筑结构抗震等级为四级，基础设计等级为丙级，设计使用年限为50年；建筑抗震设防烈度为：6度；基础除物业房外均采用预应力钢筋混凝土管桩基础；小区绿化率为30%。
2.2建设工程项目建设中的控制难点。BT工程项目的监理从严格意义上来说应该是项目全过程监理，监理单位应该从项目的设计开始到工程项目的竣工交付，直到项目的保修为止。而目前通常所为的监理只是施工阶段的监理，所以现阶段的监理形式与项目的控制要求还没有真正接轨，监理并没有对项目的设计阶段进行控制，工程项目的设计还得不到真正的优化，在施工阶段出现的问题比较其它工程项目的监理要多，现在的工程项目监理只是对BT项目中的施工阶段进行控制，对BT项目的监理还有待完善。
2.2.1合同难度大。建筑工程中各利益相关方必须要签署一系列不同层次的法律文件并以此作为明确相互利益关系及进行约束的依据，即形成各种利益的法律关系。BT项目的工程建设合同从严格意义上来说业主只与项目总承包方签订项目建设工程合同和委托监理合同。首先，这二个合同的订立，在前一个合同中包括工程项目的其它许多合同，如勘察合同、设计合同（建筑设计、园林绿化设计、市政道路设计等），就目前在使用的合同，还没有一个这样的合同范本，所以要做到内容完整全面，一般可能性极小；同样，监理合同也一样。其次，合同中的合理利率不能确定，因为目前在我国，政府管理体制中，监督、制压部门层层不穷，政府的资金并非是哪一级自己说能用就用，用多少由他决定，用得是否合理也不能由他说了算，所以合同难度非常之大，合同风险对政府来说很难预计。并且，项目中相当多的工作仍然必须由政府方面去完成。如与政府有关部门的协调、一些国有企业（电力、供水、广电等）的配套建设在工程中的等。
2.2.2资金投入量大，融资难度大。
（1）投资项目资金投入量少则数千万元，多则数亿，如本工程总投资约为1.2亿元。我国目前的建筑企业管理体制下，除国家重大、重要建设工程项目采用施工企业直接控制外，大多建筑工程项目实际实行的是老板承包制式的建筑工程项目管理制，这种模式下的建设工程项目，资金融资难度非常之大。如本工程承包合同约定竣工验收合格后业主支付60%的工程款，而仅建筑工程一项投资约在九千万元以上，如些投资除了银行融资以外，一般没有其它的解决办法，而银行融资对个人来说这么大的贷款融资风险和难度可想而知。建筑工程中仅民工工资一项也会因老板不能支付而惊动政府相关部门，政府相关部门也会因工程的民工工资支付而产生其它负面影响。
（2）利润最大化是任何老板追求的目的，融资的困难和利润必定也体现到工程质量、进度、安全等方面，某种程度上也会对工程质量、进度、安全带来不利。
2.2.3监理控制难度大。（1）设计优化难、设计变更多，控制难。因为BT模式项目的合同包括工程设计均则总承包方完成，设计文件按照我国的现行建设体制需要由业主报相应图审机构通过图审，业主要工程项目中只对某些功能性的要求进行控制，设计工作也是由总承包方完成，所以设计变更的很大一部分权利掌握在总承包方，所以相对来说总承包方在施工过程中会较多地对设计按有利于自己承包的方面进行设计变更，即使有监理进行控制，也很难把握设计变更。也因为目前我国的法律法规将工程的变更权完全交由设计单位，监理对工程变更实际上只是留于表面或形式，总监理工程师对设计变更也只是一种走程序。（2）材料控制难。建筑工程需要大量的、多规格、多种类的建筑材料，在设计与施工中可以进行代换，一些不是国家验收规范中强制性条文中规定的项目只要设计同意，均可通过设计变更进行。所以为了利润更大总承包都会按照合法的程序进行对已有利的变更。如本工程设计文件中所使用的进户门为钢质防盗门，这种门在市场上一般价格为每樘2000元～3000元，而承包商经过变更后使用价格为500元/樘的普通钢板门。（3）进度、投资失控；由于BT模式的建设项目是总承包方全带资地实施工程项目，资金是否得到保证关系到整个工程的进度和质量、安全，在业主无任何投入的工程中，除承包商外，其它人是根本没有权力能对工程的进度和和投资进行有效的控制的。甚至对安全的控制，只有政府安全质量监督部门的行政管理才能进行强制的监督和管理。
3. BT模式的不足与改进
3.1BT模式项目建设费用过大。采用BT方式必须经过确定项目、项目准备、招标、谈判、签署与BT有关的合同，移交等阶段，涉及政府许可、审批诸多环节，牵涉的范围广，复杂性强，操作难度大，最重要的是融资成本也因中间环节多而增高。 BT方式中的融资监管难度大，也是一种合同的组合，因此，融资监管难度大。如本工程，在中间环节中承包商在二个春节关头面临具大的资金支付困难，而业主按合同又不能支付。
3.2BT模式下项目分包情况严重。BT方式中政府（业主）只与项目总承包人发生直接联系（实际为项目承包老板），为了减少融资难度，老板会将工程项目建设的大部分项目分包给其它分包商来减少自己的资金风险，项目的分包将愈显严重。从而导致项目的质量、进度、安全方面不同程度地会发生或多或少的问题。建议由项目建筑施工企业进行总承包，真正实行项目经理制。
3.3在BT项目中，政府虽规定督促和协助投资方质量保证体系，申请政府质量安全监督，健全各项管理制度。但是，投资方出于其利益考虑，在BT项目的建设标准、建设内容、施工进度等方面存在问题，建设工程的质量得不到应有的保证。
3.4BT模式缺陷的改进探索。BT投资建设项目还在由计划经济向市场经济的转轨的过程中，管理上不同程度地存在着一部分项目在政府内封闭运作；也存在对项目功能与方案审核监管不力、专业技术人员缺乏、地方垄断和地方保护，甚至出现腐败等现象。BT模式的项目工程，应该上不同专业的专家在前期加入，并对各环节实行控制和优化，以减少设计变更。
3.5融资问题和工程造价管理问题是BT模式下项目投资建设中最大的问题。融资可以通过二个方面进行解决，一是从立法上解决银行对BT模式下建设项目的融资；二是业主可根据不同的阶段实行按比例适当支付，以减轻总承包方的融资困难，如分设计完成、基础施工及中间结构验收、竣工验收与综合验收几个阶段按一定比例适当支付。 造价管理也可以从二方面考虑控制，一是允许BT模式下的适高利润；二是政府审计部门应该认可业主和总承包商的法律行为，按照合同进行审计，让业主和承包商在严格法律下的行为受到保障。
3.6BT模式应用的时间短、经验少，很多效果还在探索、试点中，可以说是新生事物。因此，最基本、最重要的是要有明确的合同法律保护，在模式的项目管理上，对项目的投资概算、设计方案的确定，工程质量的监督管理以及财务审计都应从法律上正确定位。
感谢冯葆蔚老师对本文的指导！
[文章编号]1619-2737（2013）12-08-691
【关键词】BT模式；项目优缺点；分析探讨
1. 前言
BT（Build Transfer）项目的定义与特点： BT是英文Build（建设）和Transfer（移交）缩写形式，即“建设——移交”。 BT模式是BOT模式的一种变换形式。BT项目建设是政府利用非政府资金进行基础设施或非经营性设施建设项目的一种融资模式。项目融资是BT项目建设中最为关键的问题。BT模式筹集建设资金也是项目融资的一种新模式，BT项目投资模式可以大大缓解政府对于基础设施的巨额投资压力，分散基础设施建设的风险；很多地方还处于探索过程当中。BT模式作为一种投资模式，与一般工程模式的最大区别在于BT模式有一个资金运作、投资增值的过程。
2. 工程概况与工程建设中的难点
2.1工程概况：本工程位于某镇新区，由27幢单位工程和一幢物业管理总共28个单位工程组成，建筑面积为62836.07m2，工程为六层小区建筑，合同工期为420日历天，合同造价（建筑部分）为8999万元；合同总投资约1.2亿元；本工程建筑结构抗震等级为四级，基础设计等级为丙级，设计使用年限为50年；建筑抗震设防烈度为：6度；基础除物业房外均采用预应力钢筋混凝土管桩基础；小区绿化率为30%。
2.2建设工程项目建设中的控制难点。BT工程项目的监理从严格意义上来说应该是项目全过程监理，监理单位应该从项目的设计开始到工程项目的竣工交付，直到项目的保修为止。而目前通常所为的监理只是施工阶段的监理，所以现阶段的监理形式与项目的控制要求还没有真正接轨，监理并没有对项目的设计阶段进行控制，工程项目的设计还得不到真正的优化，在施工阶段出现的问题比较其它工程项目的监理要多，现在的工程项目监理只是对BT项目中的施工阶段进行控制，对BT项目的监理还有待完善。
2.2.1合同难度大。建筑工程中各利益相关方必须要签署一系列不同层次的法律文件并以此作为明确相互利益关系及进行约束的依据，即形成各种利益的法律关系。BT项目的工程建设合同从严格意义上来说业主只与项目总承包方签订项目建设工程合同和委托监理合同。首先，这二个合同的订立，在前一个合同中包括工程项目的其它许多合同，如勘察合同、设计合同（建筑设计、园林绿化设计、市政道路设计等），就目前在使用的合同，还没有一个这样的合同范本，所以要做到内容完整全面，一般可能性极小；同样，监理合同也一样。其次，合同中的合理利率不能确定，因为目前在我国，政府管理体制中，监督、制压部门层层不穷，政府的资金并非是哪一级自己说能用就用，用多少由他决定，用得是否合理也不能由他说了算，所以合同难度非常之大，合同风险对政府来说很难预计。并且，项目中相当多的工作仍然必须由政府方面去完成。如与政府有关部门的协调、一些国有企业（电力、供水、广电等）的配套建设在工程中的等。
2.2.2资金投入量大，融资难度大。
（1）投资项目资金投入量少则数千万元，多则数亿，如本工程总投资约为1.2亿元。我国目前的建筑企业管理体制下，除国家重大、重要建设工程项目采用施工企业直接控制外，大多建筑工程项目实际实行的是老板承包制式的建筑工程项目管理制，这种模式下的建设工程项目，资金融资难度非常之大。如本工程承包合同约定竣工验收合格后业主支付60%的工程款，而仅建筑工程一项投资约在九千万元以上，如些投资除了银行融资以外，一般没有其它的解决办法，而银行融资对个人来说这么大的贷款融资风险和难度可想而知。建筑工程中仅民工工资一项也会因老板不能支付而惊动政府相关部门，政府相关部门也会因工程的民工工资支付而产生其它负面影响。
（2）利润最大化是任何老板追求的目的，融资的困难和利润必定也体现到工程质量、进度、安全等方面，某种程度上也会对工程质量、进度、安全带来不利。
2.2.3监理控制难度大。（1）设计优化难、设计变更多，控制难。因为BT模式项目的合同包括工程设计均则总承包方完成，设计文件按照我国的现行建设体制需要由业主报相应图审机构通过图审，业主要工程项目中只对某些功能性的要求进行控制，设计工作也是由总承包方完成，所以设计变更的很大一部分权利掌握在总承包方，所以相对来说总承包方在施工过程中会较多地对设计按有利于自己承包的方面进行设计变更，即使有监理进行控制，也很难把握设计变更。也因为目前我国的法律法规将工程的变更权完全交由设计单位，监理对工程变更实际上只是留于表面或形式，总监理工程师对设计变更也只是一种走程序。（2）材料控制难。建筑工程需要大量的、多规格、多种类的建筑材料，在设计与施工中可以进行代换，一些不是国家验收规范中强制性条文中规定的项目只要设计同意，均可通过设计变更进行。所以为了利润更大总承包都会按照合法的程序进行对已有利的变更。如本工程设计文件中所使用的进户门为钢质防盗门，这种门在市场上一般价格为每樘2000元～3000元，而承包商经过变更后使用价格为500元/樘的普通钢板门。（3）进度、投资失控；由于BT模式的建设项目是总承包方全带资地实施工程项目，资金是否得到保证关系到整个工程的进度和质量、安全，在业主无任何投入的工程中，除承包商外，其它人是根本没有权力能对工程的进度和和投资进行有效的控制的。甚至对安全的控制，只有政府安全质量监督部门的行政管理才能进行强制的监督和管理。
3. BT模式的不足与改进
3.1BT模式项目建设费用过大。采用BT方式必须经过确定项目、项目准备、招标、谈判、签署与BT有关的合同，移交等阶段，涉及政府许可、审批诸多环节，牵涉的范围广，复杂性强，操作难度大，最重要的是融资成本也因中间环节多而增高。 BT方式中的融资监管难度大，也是一种合同的组合，因此，融资监管难度大。如本工程，在中间环节中承包商在二个春节关头面临具大的资金支付困难，而业主按合同又不能支付。
3.2BT模式下项目分包情况严重。BT方式中政府（业主）只与项目总承包人发生直接联系（实际为项目承包老板），为了减少融资难度，老板会将工程项目建设的大部分项目分包给其它分包商来减少自己的资金风险，项目的分包将愈显严重。从而导致项目的质量、进度、安全方面不同程度地会发生或多或少的问题。建议由项目建筑施工企业进行总承包，真正实行项目经理制。
3.3在BT项目中，政府虽规定督促和协助投资方质量保证体系，申请政府质量安全监督，健全各项管理制度。但是，投资方出于其利益考虑，在BT项目的建设标准、建设内容、施工进度等方面存在问题，建设工程的质量得不到应有的保证。
3.4BT模式缺陷的改进探索。BT投资建设项目还在由计划经济向市场经济的转轨的过程中，管理上不同程度地存在着一部分项目在政府内封闭运作；也存在对项目功能与方案审核监管不力、专业技术人员缺乏、地方垄断和地方保护，甚至出现腐败等现象。BT模式的项目工程，应该上不同专业的专家在前期加入，并对各环节实行控制和优化，以减少设计变更。
3.5融资问题和工程造价管理问题是BT模式下项目投资建设中最大的问题。融资可以通过二个方面进行解决，一是从立法上解决银行对BT模式下建设项目的融资；二是业主可根据不同的阶段实行按比例适当支付，以减轻总承包方的融资困难，如分设计完成、基础施工及中间结构验收、竣工验收与综合验收几个阶段按一定比例适当支付。 造价管理也可以从二方面考虑控制，一是允许BT模式下的适高利润；二是政府审计部门应该认可业主和总承包商的法律行为，按照合同进行审计，让业主和承包商在严格法律下的行为受到保障。
3.6BT模式应用的时间短、经验少，很多效果还在探索、试点中，可以说是新生事物。因此，最基本、最重要的是要有明确的合同法律保护，在模式的项目管理上，对项目的投资概算、设计方案的确定，工程质量的监督管理以及财务审计都应从法律上正确定位。
感谢冯葆蔚老师对本文的指导！
[文章编号]1619-2737（2013）12-08-691