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刘先生，39岁，月收入1.8万元，年底奖金3万元，月生活支出5000元；刘太太，37岁，月收入1.1万元，年底奖金2万元，月生活支出4000元；女儿9岁，月生活支出2000元。夫妻二人拥有自住房1套，市价200万元，尚余21万元房贷未偿还，每月房贷还款2000元左右。家用车1辆，市值25万元，每月用车支出2000元。基金定投月支出2000元，目前基金账户已积累11.4万元。股票账户市值8.3万元。夫妻两人均购买了商业保险，刘先生每年保费支出5000元，刘太太每年保费支出6000元。赡养老人等其他支出3万元。近期听闻二套房首付比例最低降至4成，刘先生夫妇计划购买1套120平方米的房子。
1 家庭财务状况诊断
刘先生夫妇的资产负债及收入支出情况见表1、表2。
从表1来看，刘先生的家庭负债占资产的比重为8.09%，表明刘先生的家庭财务较为安全，风险评级为低风险。刘先生的家庭处于成长期，这一阶段里，家庭成员的年龄都在增长，最大开支是保健医疗费、教育费用。随着子女的自理能力增强，父母精力也还充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力将大大增强。
从表2来看，夫妻两人的月总收入2.9万元，其中，男方的月收入为1.8万元，占比62.07%，女方的月收入为1.1万元，占比37.93%。
目前，刘先生的家庭月总支出为1.7万元，其中，日常生活支出为1.1万元，占比64.71%，月房贷还款支出为2000元，占比11.76%。家庭日常支出占月收入的比重为37.93%，低于50%，表明刘先生的家庭控制开支能力较强，家庭储蓄能力较强。
刘先生的家庭月房贷还款占月收入的比重为6.9%，低于40%，表明家庭财务风险较低，处于较为安全的水平。从年结余来看，刘先生的家庭每年可结余17.7万元，留存比例为44.47%，家庭储蓄能力较好，为未来财富的增值打下了坚实的基础。
2 家庭理财规划
一个完整的家庭财务规划包含应急准备、长期保障、子女教育、退休养老4项基本规划。如果做好了这4项基本规划后还有闲置资金，家庭进行房产规划、投资规划时就会游刃有余。
2.1 应急规划
做好应急准备是应付家庭紧急情况的重要措施。根据收支情况，刘先生的家庭需要准备7.8万元作为应急资金。刘先生可将其中的1/6以活期存款方式保留，另外5/6以购买货币基金等方式留存。
2.2 长期保障
刘先生的年收入为24.6万元，单位为其上有社保，此外刘先生还购买了保额为20万元的商业保险，年交保费5000元。按刘先生的年收入情况来看，保额为20万元的商业保险只能保障未来1年的收入。如果希望保障未来5年的收入，则保额缺口为100万元。如果还需要覆盖尚未偿还的房贷（房贷全部由刘先生偿还），则保额缺口为120万元。目前刘先生的保费支出仅占其年收入的2.03%，按10%～15%的标准计算，每年还可以增加19600～31900元的保费用来为刘先生补充保障。
刘太太的年收入为15.2万元，单位为其上有社保，刘太太同样购买了保额为20万元的商业保险，年交保费6000元。保额可以覆盖1年的收入。如果希望保障未来5年的收入，则保额缺口为56万元。目前刘太太的保费支出仅占其年收入的3.95%，按10%～15%的标准计算，每年还可以增加9200～16800元用来补充保障。
2.3 子女教育
刘先生夫妇的女儿今年9岁，刘先生希望为她筹备100万元的教育费用。家庭的基金定投账户和股票账户可以作为子女教育储备金账户，目前合计金额约为20万元。刘先生还需要筹备80万元的教育金。按3%的通胀率和7%的投资回报率来测算，刘先生需要每月为孩子定投6965元。
2.4 养老规划
刘先生今年39岁，刘太太37岁，目前夫妻两人每月的生活费用为9000元。按照40年的时间进行测算，需要的养老费用约为459万元。如果其中的50%可以由社保满足，则另外的50%需要自己筹备。刘先生家庭可以通过每月定投5336元来实现。
2.5 买房规划
按照上述规划实施后，家庭的留存比例为0.05%，表明刘先生家庭的财务资源仅能满足基本规划的需求，因此刘先生家庭如果想实现购买第二套房的愿望，就需要先放弃基本规划。
如果在不进行基本规划的情况下，按照现行政策（首付比例下降为4成，贷款利率上浮10%），刘先生家庭如1年内购买120平方米的房子，可承受的房价为7422元/平方米。这一价格的房子在一线城市很难找到，因此刘先生家庭购买120平方米二套房的想法并不现实。如果购房面积降低为90平方米，则其能承受的房价为9896元/平方米，同样难以实现。
从刘先生家庭目前的情况来看，由于资金成本（房贷利率）仍然很高，因此目前可暂时观望，等待利率进一步降低后再买房。
3 家庭理财实施策略
第一，刘先生家庭的活期存款较为充足，只需要准备7.8万元作为应急资金。可以将其中的1/6以活期存款方式保留，另外5/6购买货币基金等。
第二，如果希望未来获得更充分的保障，可考虑购买商业保险。刘先生可以增加19600～31900元用来补充保障，刘太太可以增加9200～16800元用来补充保障。
第三，刘先生每月定投6965元作为孩子的教育基金，此前家庭的基金账户和股票账户资金也作为教育资金储备。
第四，刘先生家庭每月定投5336元用来储备养老基金。
第五，以目前的情况来看，刘先生家庭并不适合购买第二套房，建议暂时观望，等待利息进一步降低后再进行规划。
收稿日期：2015-04-25
1 家庭财务状况诊断
刘先生夫妇的资产负债及收入支出情况见表1、表2。
从表1来看，刘先生的家庭负债占资产的比重为8.09%，表明刘先生的家庭财务较为安全，风险评级为低风险。刘先生的家庭处于成长期，这一阶段里，家庭成员的年龄都在增长，最大开支是保健医疗费、教育费用。随着子女的自理能力增强，父母精力也还充沛，又积累了一定的工作经验和投资经验，投资能力将大大增强。
从表2来看，夫妻两人的月总收入2.9万元，其中，男方的月收入为1.8万元，占比62.07%，女方的月收入为1.1万元，占比37.93%。
目前，刘先生的家庭月总支出为1.7万元，其中，日常生活支出为1.1万元，占比64.71%，月房贷还款支出为2000元，占比11.76%。家庭日常支出占月收入的比重为37.93%，低于50%，表明刘先生的家庭控制开支能力较强，家庭储蓄能力较强。
刘先生的家庭月房贷还款占月收入的比重为6.9%，低于40%，表明家庭财务风险较低，处于较为安全的水平。从年结余来看，刘先生的家庭每年可结余17.7万元，留存比例为44.47%，家庭储蓄能力较好，为未来财富的增值打下了坚实的基础。
2 家庭理财规划
一个完整的家庭财务规划包含应急准备、长期保障、子女教育、退休养老4项基本规划。如果做好了这4项基本规划后还有闲置资金，家庭进行房产规划、投资规划时就会游刃有余。
2.1 应急规划
做好应急准备是应付家庭紧急情况的重要措施。根据收支情况，刘先生的家庭需要准备7.8万元作为应急资金。刘先生可将其中的1/6以活期存款方式保留，另外5/6以购买货币基金等方式留存。
2.2 长期保障
刘先生的年收入为24.6万元，单位为其上有社保，此外刘先生还购买了保额为20万元的商业保险，年交保费5000元。按刘先生的年收入情况来看，保额为20万元的商业保险只能保障未来1年的收入。如果希望保障未来5年的收入，则保额缺口为100万元。如果还需要覆盖尚未偿还的房贷（房贷全部由刘先生偿还），则保额缺口为120万元。目前刘先生的保费支出仅占其年收入的2.03%，按10%～15%的标准计算，每年还可以增加19600～31900元的保费用来为刘先生补充保障。
刘太太的年收入为15.2万元，单位为其上有社保，刘太太同样购买了保额为20万元的商业保险，年交保费6000元。保额可以覆盖1年的收入。如果希望保障未来5年的收入，则保额缺口为56万元。目前刘太太的保费支出仅占其年收入的3.95%，按10%～15%的标准计算，每年还可以增加9200～16800元用来补充保障。
2.3 子女教育
刘先生夫妇的女儿今年9岁，刘先生希望为她筹备100万元的教育费用。家庭的基金定投账户和股票账户可以作为子女教育储备金账户，目前合计金额约为20万元。刘先生还需要筹备80万元的教育金。按3%的通胀率和7%的投资回报率来测算，刘先生需要每月为孩子定投6965元。
2.4 养老规划
刘先生今年39岁，刘太太37岁，目前夫妻两人每月的生活费用为9000元。按照40年的时间进行测算，需要的养老费用约为459万元。如果其中的50%可以由社保满足，则另外的50%需要自己筹备。刘先生家庭可以通过每月定投5336元来实现。
2.5 买房规划
按照上述规划实施后，家庭的留存比例为0.05%，表明刘先生家庭的财务资源仅能满足基本规划的需求，因此刘先生家庭如果想实现购买第二套房的愿望，就需要先放弃基本规划。
如果在不进行基本规划的情况下，按照现行政策（首付比例下降为4成，贷款利率上浮10%），刘先生家庭如1年内购买120平方米的房子，可承受的房价为7422元/平方米。这一价格的房子在一线城市很难找到，因此刘先生家庭购买120平方米二套房的想法并不现实。如果购房面积降低为90平方米，则其能承受的房价为9896元/平方米，同样难以实现。
从刘先生家庭目前的情况来看，由于资金成本（房贷利率）仍然很高，因此目前可暂时观望，等待利率进一步降低后再买房。
3 家庭理财实施策略
第一，刘先生家庭的活期存款较为充足，只需要准备7.8万元作为应急资金。可以将其中的1/6以活期存款方式保留，另外5/6购买货币基金等。
第二，如果希望未来获得更充分的保障，可考虑购买商业保险。刘先生可以增加19600～31900元用来补充保障，刘太太可以增加9200～16800元用来补充保障。
第三，刘先生每月定投6965元作为孩子的教育基金，此前家庭的基金账户和股票账户资金也作为教育资金储备。
第四，刘先生家庭每月定投5336元用来储备养老基金。
第五，以目前的情况来看，刘先生家庭并不适合购买第二套房，建议暂时观望，等待利息进一步降低后再进行规划。
收稿日期：2015-04-25