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摘要：民营企业作为我国国民经济中不可缺少的一部分，数量庞大，拥有良好的灵活性和自主性。在全球注重创新能力的背景下，民营企业的技术创新能力显得日趋重要。文章运用单案例分析方法，以我国龙头企业—华为集团为例，分别从R&D能力，财务能力，营销能力、产出能力和组织管理能力五个角度对华为技术创新能力进行了较为全面的分析，并对比了近5～10年来华为集团技术创新能力的变化趋势，最后对华为集团未来进一步提升企业的技术创新能力提出建议。
关键词：民营企业;技术创新;华为
近年来，全球研发支出的增长速度高于全球经济的增长速度。科研经费投入的增加和本土企业创新能力的提升高度相关。据2017年《中国企业创新能力百千万排行榜》显示，华为集团连续3年上榜并位居前十。对于企业创新能力的研究，大多集中在国有企业和上市公司，对民营企业的研究较少，关于对华为公司创新能力的研究，所研究的内容也较为散乱和零碎，没有对于公司整体的测度与评估。本文使用单案例研究方法，从R&D能力，财务能力，营销能力、产出能力和组织管理能力五个角度更全面的分析了华为集团的技术创新能力。希望其成功的经验能对其他公司的技术创新能力发展起到借鉴作用。
一、R&D能力
R&D经费支出是指统计年度内企业实际用于基础研究、应用研究和试验发展的经费支出，是普遍衡量企业技术创新能力的基本要素。本文使用R&D人员人数、R&D投入强度（即R&D经费投入与企业销售收入的比值）和专利拥有数三个指标来衡量华为的R&D能力。具体数据见表1所示。
由表1可知，华为公司的R&D经费投入量逐年增长， 2010～2019年由176.53亿增长为1316亿，投入强度由9.7%增加为15.3%。而中兴通讯公司虽然每年的R&D投入也在增长，但2019年R&D费用仅为125.48亿。R&D投入强度也仅在2019年突破了13%，大约处于华为2013年以前的投入水平。
R&D人员人数占比也在2019年提升至近50%，前期人员占比基本保持稳定。在专利数量上，虽然2019年公布的仅为有效的专利授权，数目较2018年有所减少，但仅就2016～2019年的数据来看，专利总数增长率基本维持在18%，且发明专利数始终占专利总数的90%左右。
二、组织管理能力
组织管理能力是从人员方面进行评估。组织管理能力包括企业文化和工作氛围、企业领导的价值观和责任心以及企业的激励机制等等，良好的组织管理能力可以激发员工的创新积极性和各部门之间协调配合的默契度。2001年7月，华为推行了《华为技术有限公司虚拟股票期权计划暂行管理办法》。这是华为最具有颠覆性的创新。截至2019年，华为始终是一家100%由员工持股的民营企业，员工持股人数为104，572人，占公司总人数的53.38%。在股权激励方面，华为一方面用高昂的薪资和分红吸引大量科技创新人才加入公司;另一方面将公司的长远发展和员工的个人贡献有机地结合在一起，形成了长远的共同奋斗、分享机制。
三、营销能力
营销能力也是评估企业技术创新能力的一项非常重要的指标。拥有强大的营销能力可以提升企业产品的知名度，开拓市场，增加消费者对于新产品的购买欲望，促进消费者接受新产品，使企业获得更好的经济效益，有更强的关注市场和拓宽市场的动力和意识，最终实现企业的技术创新。另外，营销能力对产出能力也有很大的影响。
华为2010～2019年的销售费用及销售费用增长率见表2所示。近10年来，华为销售费用波动幅度较大，且没有明显的规律可循，但在2014～2016年有非常明显的增长，此后渐渐归于平缓。
四、财务能力
财务能力可以从经济的角度反映一个企业的技术创新能力，用于评估企业的风险承担能力。一个企业较强的风险承担能力和融资能力一方面促进了技术创新的顺利实施， 另一方面也能提高技术创新的规模和档次。本文使用计算资产负债率和Z计分法模型两种方法评估华为的财务能力。
（一）利用资产负债率
由表3中可知，华为资产负债率始终保持在60%～70%之间，是一个相对合适的数值，说明企业有较好的融资能力，并且财务风险适中。
（二）利用“阿尔曼”的Z计分法模型（非上市公司）判断企业的破产可能性
Z=0.717X1+0.847X2+3.107X3+0.42X4+0.998X5
其中：X1=营运资金/资产总额;X2=留存收益/资产总额;X3=息税前利润/资产总额;X4=普通股和优先股的市场价值总额/总负债;X5=销售收入/总资产。
因为华为年报中并未给出盈余公积的具体数值，所以本文按照法定最低的盈余公积即净利润*10%计算，得出当年最小Z值。
由于未找到2019年和2015年的未分配利润，无法计算Z值，故舍去这两年的数据。由阿尔曼提出的理论可知，当Z值大于1.8时，则企业破产的可能性很小;大于3时，企业发生财务风险的可能性很小。从表4中2016～2018年的数据来看， Z值接近于3甚至超过3，可以说明华为财务状况良好，其成长性高但并非靠高融资高负债支撑高增长，而是凭借自身研发实力和运营企业，具备了雄厚资产实力和抗风险能力。
五、产出能力
产出能力是对技术创新最终效果的评价，反映的效益实现和技术进步。近年来，华为消费者业务占比持续增加， 2015～2019年的由33%增长到54.4%，占据总业务的一半多。本文仅从华为智能手机的市場占有率对华为的产出能力进行评估。
由表5可知，华为手机的市场占有率逐年增加， 2015～2019年由14.7%增长到38.5%，市场占有率始终保持首位，继续稳坐中国智能手机市场头把交椅。 此外，Canalys报告中显示，2019年全年，中国智能手机销量同比下滑7%，但华为却实现了逆势增长，手机出货量从2018年的1.048亿部升至2019年的1.42亿部，增幅为35.5%。
六 总结与未来发展建议
（一）总结
创立初期，华为虽无背景、无资源、缺资本，但华为做到了足够灵活，懂得及时调整，顺势而为，始终坚持技术创新与发明道路，本着产学研合作共赢的态度，将技术创新与标准相结合，通过开放、合作逐步融入全球标准及产业体系中，成为了世界500强企业之一。根据以上分析可以看出，华为在R&D投入、财务、营销、产出和组织管理能力方面都存在优势。其创新能力可以总结为以下四个方面。
1.技术基础：研发投入力度大，尤其集中加大投入关键技术和共性技术;研发人员占比高;不断积累自身知识产权，90%以上为发明专利。
2.有效经营、资本实力给创新带来的资本支持和市场動力即公司的现金比率合理，偿债能力强，债务负担较轻，有良好的财务状况;营销投入大，以消费者需求为出发点，消费者业务占据较强市场地位。
3.员工激励带来的创新激励：有先进的管理模式和激励机制。
4.战略格局：开放式合作，与竞争对手、客户等建立战略伙伴关系。
（二）建议
华为集团同样存在一些隐患和弊端。如在股权激励机制下，员工压力巨大，特别是新员工购买能力有限，多数放弃股票购买，这与激励机制背道而驰。并且，企业的精英文化导致管理层与员工之间的薪资水平两极分化，在巨大的差异下很难让所有员工感受到他们是一个共同体。
另外，由于法律的限定华为虚拟饱和受限股不能授予外籍、港澳台员工，随着华为全球化，弊端也就越来越大导致华为的外籍员工流失率很高，曾经一度每年流失达到30%。面对此种情况，华为集团应不断调整激励机制，进一步完善股权激励机制，找到最适合企业的状态。
近年来高昂的研发费用一直引发热议，持续增加投入确实是一个很好的现象，但过高的研发费用存在一定的风险，可能会引发当期的资金流转问题，因此更需要注意创新效率，只有提高效率，才能让钱花得物超所值，将利益最大化。
参考文献：
[1]尉桂华，杨亚君.员工持股计划的激励效用及对策分析——以华为为例[J].现代商业，2016（04）：149-150.
[2]邓斌.华为的“有福同享文化”[J].经理人，2019（10）：60-65.
[3]魏智卿，王伟.隐性知识转移对技术创新的影响研究——以华为为例[J].郑州航空工业管理学院学报，2013，31（01）：87-90.
[4]邓小翔，丘缅.顾客导向视角下的组织学习与企业自主技术创新能力——华为公司的案例分析[J].科技管理研究，2016，36（03）：188-193+199.
[5]周巧娥.公司股权激励问题研究——以华为技术有限公司为例[J].科技经济市场，2019（09）：94-95.
（作者单位：首都师范大学管理学院）
关键词：民营企业;技术创新;华为
近年来，全球研发支出的增长速度高于全球经济的增长速度。科研经费投入的增加和本土企业创新能力的提升高度相关。据2017年《中国企业创新能力百千万排行榜》显示，华为集团连续3年上榜并位居前十。对于企业创新能力的研究，大多集中在国有企业和上市公司，对民营企业的研究较少，关于对华为公司创新能力的研究，所研究的内容也较为散乱和零碎，没有对于公司整体的测度与评估。本文使用单案例研究方法，从R&D能力，财务能力，营销能力、产出能力和组织管理能力五个角度更全面的分析了华为集团的技术创新能力。希望其成功的经验能对其他公司的技术创新能力发展起到借鉴作用。
一、R&D能力
R&D经费支出是指统计年度内企业实际用于基础研究、应用研究和试验发展的经费支出，是普遍衡量企业技术创新能力的基本要素。本文使用R&D人员人数、R&D投入强度（即R&D经费投入与企业销售收入的比值）和专利拥有数三个指标来衡量华为的R&D能力。具体数据见表1所示。
由表1可知，华为公司的R&D经费投入量逐年增长， 2010～2019年由176.53亿增长为1316亿，投入强度由9.7%增加为15.3%。而中兴通讯公司虽然每年的R&D投入也在增长，但2019年R&D费用仅为125.48亿。R&D投入强度也仅在2019年突破了13%，大约处于华为2013年以前的投入水平。
R&D人员人数占比也在2019年提升至近50%，前期人员占比基本保持稳定。在专利数量上，虽然2019年公布的仅为有效的专利授权，数目较2018年有所减少，但仅就2016～2019年的数据来看，专利总数增长率基本维持在18%，且发明专利数始终占专利总数的90%左右。
二、组织管理能力
组织管理能力是从人员方面进行评估。组织管理能力包括企业文化和工作氛围、企业领导的价值观和责任心以及企业的激励机制等等，良好的组织管理能力可以激发员工的创新积极性和各部门之间协调配合的默契度。2001年7月，华为推行了《华为技术有限公司虚拟股票期权计划暂行管理办法》。这是华为最具有颠覆性的创新。截至2019年，华为始终是一家100%由员工持股的民营企业，员工持股人数为104，572人，占公司总人数的53.38%。在股权激励方面，华为一方面用高昂的薪资和分红吸引大量科技创新人才加入公司;另一方面将公司的长远发展和员工的个人贡献有机地结合在一起，形成了长远的共同奋斗、分享机制。
三、营销能力
营销能力也是评估企业技术创新能力的一项非常重要的指标。拥有强大的营销能力可以提升企业产品的知名度，开拓市场，增加消费者对于新产品的购买欲望，促进消费者接受新产品，使企业获得更好的经济效益，有更强的关注市场和拓宽市场的动力和意识，最终实现企业的技术创新。另外，营销能力对产出能力也有很大的影响。
华为2010～2019年的销售费用及销售费用增长率见表2所示。近10年来，华为销售费用波动幅度较大，且没有明显的规律可循，但在2014～2016年有非常明显的增长，此后渐渐归于平缓。
四、财务能力
财务能力可以从经济的角度反映一个企业的技术创新能力，用于评估企业的风险承担能力。一个企业较强的风险承担能力和融资能力一方面促进了技术创新的顺利实施， 另一方面也能提高技术创新的规模和档次。本文使用计算资产负债率和Z计分法模型两种方法评估华为的财务能力。
（一）利用资产负债率
由表3中可知，华为资产负债率始终保持在60%～70%之间，是一个相对合适的数值，说明企业有较好的融资能力，并且财务风险适中。
（二）利用“阿尔曼”的Z计分法模型（非上市公司）判断企业的破产可能性
Z=0.717X1+0.847X2+3.107X3+0.42X4+0.998X5
其中：X1=营运资金/资产总额;X2=留存收益/资产总额;X3=息税前利润/资产总额;X4=普通股和优先股的市场价值总额/总负债;X5=销售收入/总资产。
因为华为年报中并未给出盈余公积的具体数值，所以本文按照法定最低的盈余公积即净利润*10%计算，得出当年最小Z值。
由于未找到2019年和2015年的未分配利润，无法计算Z值，故舍去这两年的数据。由阿尔曼提出的理论可知，当Z值大于1.8时，则企业破产的可能性很小;大于3时，企业发生财务风险的可能性很小。从表4中2016～2018年的数据来看， Z值接近于3甚至超过3，可以说明华为财务状况良好，其成长性高但并非靠高融资高负债支撑高增长，而是凭借自身研发实力和运营企业，具备了雄厚资产实力和抗风险能力。
五、产出能力
产出能力是对技术创新最终效果的评价，反映的效益实现和技术进步。近年来，华为消费者业务占比持续增加， 2015～2019年的由33%增长到54.4%，占据总业务的一半多。本文仅从华为智能手机的市場占有率对华为的产出能力进行评估。
由表5可知，华为手机的市场占有率逐年增加， 2015～2019年由14.7%增长到38.5%，市场占有率始终保持首位，继续稳坐中国智能手机市场头把交椅。 此外，Canalys报告中显示，2019年全年，中国智能手机销量同比下滑7%，但华为却实现了逆势增长，手机出货量从2018年的1.048亿部升至2019年的1.42亿部，增幅为35.5%。
六 总结与未来发展建议
（一）总结
创立初期，华为虽无背景、无资源、缺资本，但华为做到了足够灵活，懂得及时调整，顺势而为，始终坚持技术创新与发明道路，本着产学研合作共赢的态度，将技术创新与标准相结合，通过开放、合作逐步融入全球标准及产业体系中，成为了世界500强企业之一。根据以上分析可以看出，华为在R&D投入、财务、营销、产出和组织管理能力方面都存在优势。其创新能力可以总结为以下四个方面。
1.技术基础：研发投入力度大，尤其集中加大投入关键技术和共性技术;研发人员占比高;不断积累自身知识产权，90%以上为发明专利。
2.有效经营、资本实力给创新带来的资本支持和市场動力即公司的现金比率合理，偿债能力强，债务负担较轻，有良好的财务状况;营销投入大，以消费者需求为出发点，消费者业务占据较强市场地位。
3.员工激励带来的创新激励：有先进的管理模式和激励机制。
4.战略格局：开放式合作，与竞争对手、客户等建立战略伙伴关系。
（二）建议
华为集团同样存在一些隐患和弊端。如在股权激励机制下，员工压力巨大，特别是新员工购买能力有限，多数放弃股票购买，这与激励机制背道而驰。并且，企业的精英文化导致管理层与员工之间的薪资水平两极分化，在巨大的差异下很难让所有员工感受到他们是一个共同体。
另外，由于法律的限定华为虚拟饱和受限股不能授予外籍、港澳台员工，随着华为全球化，弊端也就越来越大导致华为的外籍员工流失率很高，曾经一度每年流失达到30%。面对此种情况，华为集团应不断调整激励机制，进一步完善股权激励机制，找到最适合企业的状态。
近年来高昂的研发费用一直引发热议，持续增加投入确实是一个很好的现象，但过高的研发费用存在一定的风险，可能会引发当期的资金流转问题，因此更需要注意创新效率，只有提高效率，才能让钱花得物超所值，将利益最大化。
参考文献：
[1]尉桂华，杨亚君.员工持股计划的激励效用及对策分析——以华为为例[J].现代商业，2016（04）：149-150.
[2]邓斌.华为的“有福同享文化”[J].经理人，2019（10）：60-65.
[3]魏智卿，王伟.隐性知识转移对技术创新的影响研究——以华为为例[J].郑州航空工业管理学院学报，2013，31（01）：87-90.
[4]邓小翔，丘缅.顾客导向视角下的组织学习与企业自主技术创新能力——华为公司的案例分析[J].科技管理研究，2016，36（03）：188-193+199.
[5]周巧娥.公司股权激励问题研究——以华为技术有限公司为例[J].科技经济市场，2019（09）：94-95.
（作者单位：首都师范大学管理学院）