2013年以来，党和政府更加注重扶贫工作，要求精准扶贫，打赢脱贫攻坚战。以习近平总书记2013年11月湖南湘西考察首次提出“精准扶贫”为标志，同年12月中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《关于创新机制扎实推进农村扶贫开发工作的意见》，2014年4月国务院扶贫办发布《扶贫开发建档立卡工作方案》，2014年5月国务院扶贫开发领导小组办公室、中央农办、民政部、财政部、国家统计局、共青团中央和中国残联联合发布关于印发《建立精准扶贫工作机制实施方案》的通知，以及2015年11月中共中央、国务院《关于打赢脱贫攻坚战的决定》等一系列政策文件的出台，从扶贫开发建档立卡到干部驻村帮扶，再从扶贫开发品牌项目的培育到精准扶贫考核机制的建立，不仅清晰列出了精准扶贫的工作重点，而且配套相应的保障措施，这一切共同构筑起了我国精准扶贫的政策体系，为各级扶贫办、民政等相关部门精准扶贫工作指明了努力的方向。值得注意的是，商业银行虽然与政府部门精准扶贫的大方向一致，但在其自身经营的小目标和社会责任承担上具有自己的特点。
　　作为重要的社会经济主体，农村商业银行、农村信用合作社等银行业金融机构既要兼顾盈利性、安全性和流动性“三性”经营目标，又要承担应负的社会责任，发挥信贷资金对其它资源的优化配置的作用，即在现有政策框架下响应政府扶贫攻坚的号召，考虑如何把信贷资金这块“好钢”精准地用在扶贫工作的“刀刃”上，这的确值得人们深入思考和系统研究。实际上，帮扶贫困人口脱离贫困的精准性要求与商业银行信贷扶贫资金的小微特性是天然契合的。
　　金融扶贫：小微对精准
　　小微金融扶贫通常是对商业性金融而言的。金融扶贫包括政策性金融扶贫和商业性金融扶贫。政策性金融在支持贫困地区基础设施建设与主导产业发展方面起导向作用，具有贷款量大、投向集中的特点，而商业性金融在防范风险前提下负责扶贫信贷资金的投放，其特点是贷款额度小、放款分散。2014年，国务院扶贫办会同财政部、人民银行、银监会等部门发布的《关于创新发展扶贫小额信贷的指导意见》指出，对符合贷款条件的建档立卡贫困户提供5万元以下、期限3年以内的信用贷款。这种把小额度信贷资金分散发放给贫困个人或家庭的资金融通活动就是人们常说的小微金融扶贫。
　　精准扶贫是以贫困户建档立卡为基础的。习近平总书记2015年6月在贵州考察时对扶贫工作提出六个精准的要求，即扶持对象要精准、项目安排要精准、资金使用要精准、措施到位要精准、因村派人要精准、脱贫成效要精准。六个精准不仅体现了深邃的发展经济学思想，而且也揭示出六个精准之间严密的逻辑关系。只有在精准的建档立卡基础上，精准地确定扶持对象，因户因人进行项目安排、资金使用，并且措施到户、因村派人，才能保证脱贫成效的精准。
　　金融扶贫的小微性和精准性具有天然的联系。这是由小微金融自身属性决定的。由于小微金融的服务对象是贫困的个人或者家庭，他们往往地处偏远，社會经济环境不佳，偿还能力差，商业银行必须按照每一个建档立卡的不同情况，各自酌情发放贷款，因此这种额度小、分散化的特点决定了小微扶贫金融具有高成本、高风险和低收益的属性。该属性决定了商业银行必须对贫困个人或家庭进行精准地风险识别、衡量、防控，把小微信贷资金精准地运用到贫困者身上，激发、恢复、加强其生产经营和营利能力，变“输血”为“造血”，才能够达到四两拨千斤的精准脱贫效果。
　　小微金融扶贫的两大误区
　　错误地认为“小微金融扶贫是政治任务”，是政府的事情。在“三性”原则基础上追求利润最大或者股东权益最大是商业银行不可推卸的责任，而通过发放小微贷款扶助贫困户精准脱贫，打赢脱贫攻坚战，实现全面建成小康社会和共同富裕的目标，更是我们任何时候都不可动摇的社会责任。这是社会主义的本质所决定的。
　　片面地理解“真扶贫、扶真贫”，认为小微金融扶贫就是扶助所有贫困个人或家庭。作为资源配置领域的重要范畴，金融资源扶贫不仅要区分市场调节还是计划调节，而且还要划分层次和环节。凡是市场能够调节的，则发挥市场对扶贫资源配置的基础作用，不同市场主体在不同层次、不同环节自主选择介入时机和扶贫力度；而对于市场无法调节的，则由政府有计划地适度干预。比如，对于那些因残障、体弱、年老等原因既无劳动能力又无存款和收入来源的贫困人口，就可以通过政府低保等无偿自愿转移进行扶贫兜底。但是，这种情况不适合商业银行介入，毕竟商业银行本质是以盈利为目的的特殊企业，不是所有贫困人口都能成为其贷款客户。
　　小微金融精准扶贫要找准着力点和发力点——重庆农村商业银行的探索
　　作为重庆市农村网点最多的三农贷款银行，重庆农村商业银行（简称重庆农商行）下辖1772家分支机构，其中80%分布在农村，具有小微金融精准扶贫的先天优势。重庆农商行利用自身优势，结合三农特点，积极探索小微金融精准扶贫的路径，着力在“精”，发力在“准”。
　　“精”有两层含义。一是“细、细密、细致”之意。从需求角度看，重庆农商行根据贫困地区高山生态扶贫搬迁、基础设施建设、特色农业开发和农民创业等需求，对小微金融扶贫市场进行细分，寻找目标市场。二是“专一、深入、专长、擅长”之意。从供给角度看，重庆农商行利用自己熟悉当地三农经济特点的专长和优势，立足服务三农，结合目标市场需求，进行有针对性的金融创新，推出特色小微金融精准扶贫信贷产品。比如，为了满足开县高山生态扶贫搬迁和美丽乡村建设的需求，重庆农商行量身定制“开县支行新农村农房建设贷款”专项产品。截至2015年底，该行支持农村危房改造、高山生态扶贫搬迁，发放美丽乡村贷款超过12亿元，惠及115个示范村的1万多户家庭。根据巫山、城口、巫溪、奉节等地电力瓶颈问题，试点开发光伏扶贫贷款，支持农户利用屋顶、庭院布置光伏发电设施，通过太阳能发电满足用电需求，还可以接入公共电网，支持农户脱贫致富。这种“一个目标市场-一类金融需求-一项金融产品”的精细化、精品化小微金融扶贫模式已经成型。
　　“准”本义“箭靶中心”，引申为“朝确定的方向走”。重庆农商行通过常态化精准扶贫知识的学习和培训，使全体员工深刻理解和支持精准扶贫工作，摆脱对思想上对小微金融扶贫的各种错误认识，瞄准选定的目标市场，加大扶贫信贷资金投放力度。重庆农商行将围绕农村基础设施建设，传统粮食、生猪、蔬菜等传统产业，柑橘、食草牲畜、茶叶、榨菜、中药材和调味品等百亿级特色产业链，油橄榄、笋用竹、花卉苗圃、林产品加工等农林产业，生态搬迁、乡村旅游等美丽乡村建设，以及农民创业就业等六大扶贫重点，加大扶贫信贷资金投放力度，计划对六大扶贫重点发放扶贫贷款预计到2017年底分别达到50亿元、20亿元、50亿元、10亿元、20亿元和60亿元。
　　显然，着力点关乎扶贫工作的立足点或者抓手，发力点关乎扶贫工作的方向或力度，而着力点和发力点共同决定了小微金融精准扶贫的路径。只要商业银行在金融扶贫过程中做好“精准”这篇文章，找准金融扶贫的着力点和发力点，以精准的建档立卡、市场细分工作和优势产品为基础，结合政策性金融和政府扶贫政策，明确各自的努力方向，常抓不懈，加大力度，鼓励贫困人口早日脱贫，避免返贫，那么小微金融精准扶贫的征程一定会早日走完，这场扶贫攻坚战也一定会提前取得胜利。