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摘要：中小企业对国民经济的推动作用有目共睹，其融资需求却始终得不到满足，国内外学者对此做了许多理论与实证研究，提出解决中小企业融资难题的有效解决措施之一是大力发展中小金融机构。为了进一步认识这个问题，旨在从中银行贷款角度入手，通过我国中小企业融资现状、中小银行发展现状以及中小银行对中小企业贷款情况这三方面的统计数据，对中小企业融资情况进行分析与研究。
关键词：中小企业；中小银行；融资约束
中图分类号：F83文献标识码：Adoi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.24.040
1中小企业与中小银行的概念界定
1.1中小企业的定义
不同国家、不同行业对中小企业的界定标准各不相同，并且会随着经济发展而不断变化。目前，各国的界定原则和方法主要可以归纳为定性和定量两种：定性的指标包括组织形式、融资结构和所处的行业地位等；定量的指标包括资产价值、营业收入、职工人数等。一般来说，定量的指标更为直观，数据获取更容易，因此大多数国家都选择以量的标准来对企业类型进行划分。
我国对中小企业的界定自新中国成立以来经历了七次变革，从单一的从业人员标准到复合的区别行业的资产总额、营业收入、从业人员标准，不断地根据国民经济情况进行调整。2011年6月18日，工信部、统计局、发改委、财政部联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》，根据从业人员、营业收入、资产总额等指标详细地规定了十五个行业或产业的划型标准。本文对中小企业的界定也主要参考了这个标准。
1.2中小银行的定义
按照国际通行标准，中小银行是资产额在10亿美元以下的银行。但与其他组织一样，中小银行是一个相对、发展的概念，其规模受经济水平等多种因素影响，不能绝对根据资本金和资产额来确定银行规模，不同国家、不同时期的标准都会有差异。
最早追溯到20世纪80年代中后期，我国开始了对中小银行的研究。当时没有明确的“中小银行”概念，更多地称为“非国有”或“体制外”银行。这也反映出，在中国等发展中国家，银行以国家为主导，国有银行几乎垄断全部银行业市场，因此规模的划分也应以所有制和垄断力为主要特征。目前我国虽然没有一个统一的划分标准，但比较普遍的认识是，除中、农、工、建四大国有银行外都是中小银行。本文采取这种定义，认为中小银行包括除四大行以外的股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行等其他银行业金融机构。
2中小企业与中小银行的现状分析
2.1我国中小企业融资现状
随着经济改革的不断深入，我國中小企业的规模不断扩大，目前已经超过了全国企业总量的99%。与此同时，中小企业在推动我国国民经济发展上也作出了巨大贡献。吕新华在2015年3月2日召开的政协新闻发布会上说，我国中小企业对GDP的贡献超过了65%，对税收的贡献达到了50%以上，对出口的贡献超过了68%，同时吸收了75%以上的就业人员。由此看来，除了有利于促进经济增长，中小企业在缓解就业问题方面也功不可没。
然而，根据中小企业协会公布的中小企业发展指数来看，我国中小企业目前面临的经济下行压力较大，生产经营活力不足。从中国中小企业协会网站公告整理得出的数据可以看出，自从2011年中小企业发展指数跌破100以后，近年来指标值都在92上下徘徊，处于低位趋稳的态势。在分项指标中，中小企业的原材料购进价格和人力成本上升突出，从而企业对生产要素的需求降低，对生产经营的投入减少，最终导致生产经营面临困难，中小企业经济不景气。显然，在中小企业缺乏经营活力的背后，是资金的不足，这也是困扰管理当局多年的中小企业融资难题。
鉴于我国金融结构的特殊性，中小企业融资的主要渠道还是银行贷款（林毅夫，2001）。近年来，随着国内学者对中小企业融资问题的深入探讨，与之相对应的解决措施也在不断地提出与实施，例如大力发展中小金融机构，鼓励大型银行推出适合中小企业的金融服务等，这些举措均使中小企业融资难题得到一定程度的缓解。根据《中国金融年鉴》数据整理计算结果可以看出，从2009年到2013年，中小企业从银行获得的贷款额不断增长，速度远超大型企业，至2013年末，中小企业银行贷款余额达到大型企业的近2倍。但是，由于基数庞大，我国中小企业贷款呈现贷款满足率高覆盖率低的特点，银行倾向于贷款给经营状况较好、财务信息透明的优质中小企业，而其他大量中小企业的贷款需求并没有得到满足。从企业的角度来讲，中小企业银行贷款利率普遍高于基准利率；从银行的角度来讲，中小企业不良贷款率也远远高于平均水平。因此，我国中小企业现在仍然处于融资难的困境之中。
2.2我国中小银行发展现状
自新中国成立以来，中国先后经历了高度计划经济、有计划的商品经济和社会主义市场经济三种形式的经济体制；与之相对应地，中国的银行业结构体系也由最初的中国人民银行专权演变为以国有银行为主体，多种金融机构并存的垄断竞争格局。截至2014年底，我国银行业金融机构共有4091家法人机构， 376万从业人员，其中包括政策性银行3家、大型商业银行5家、股份制商业银行12家、城市商业银行133家、农村商业银行665家、农村合作银行89家、农村信用社1596家、邮政储蓄银行1家、金融资产管理公司4家、外资法人金融机构41家、中德住房储蓄银行1家、信托公司68家、企业集团财务公司196家、金融租赁公司30家、货币经纪公司5家、汽车金融公司18家、消费金融公司6家、村镇银行1153家、贷款公司14家以及农村资金互助社49家。可以看出，随着经济格局的变化，中小银行在数量方面正在迅速增长。
另外，本文根据《中国金融年鉴》相关数据，选取交通银行、中信银行、光大银行、广发银行、招商银行、兴业银行、浦发银行这7家具有代表性的中小银行，汇总了其资产、存款、贷款的年末余额，得到各家银行2010年至2014年的年份走势图。可以看出，中小银行不仅仅在数量上逐年增长，其个体的规模也在逐年扩大，我国银行业结构正在不断改善。但在中小银行不断扩张的同时，如何实现其专业化职能，与大型银行形成合作分工，仍然是一个值得商榷的问题。 3中小银行对中小企业贷款的统计分析
近年来，大型银行出于政府号召和自身业务转型的需要，积极推进中小企业金融服务业务，凭借自身的品牌效应和广阔的网络渠道，在单个银行的中小企业贷款总量上拥有绝对优势；而中小银行专注于中小企业金融服务领域，依靠自身专业化水平及关系型贷款的优势，在中小企业贷款余额占全部贷款余额比例上遥遥领先，并且随着中小银行规模的扩大，中小企业贷款绝对量也将持续增长。下面本文将从两组宏观经验数据的角度来阐述中小银行与中小企业信贷融资的现状。
本文收集了2013年四大国有银行和具有代表性的七家商业银行贷款数据，计算得到的中小企业贷款余额占全部贷款余额比例。其中，中小银行浦发银行、民生银行、招商银行占比位列前三，分别为31%、26%和25%；四大行工商银行、农业银行、中国银行、建设银行位居中列，中小企业贷款占比分别为20%、17%、12%和12%。总体上，七家中小银行的平均占比为18%，而四大行的平均占比为15%。可以看出，我国中小银行与大型银行相比，在向中小企业贷款方面，具有一定的优势。
鉴于数据的可得性，本文还绘制了以中国银行、农业银行、建设银行为代表的大型银行与以中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、广发银行、平安银行、兴业银行和浦发银行为代表的中小银行，关于中小企业贷款余额占全部贷款余额比例的年份走势图。从中不难看出，中小企业贷款余额在中小银行总贷款余额中的占比一直高于在大型銀行贷款余额中的占比，并且呈不断上升的趋势，增长率也略高于大型银行。由此可以得出，中小银行正在逐步落实履行专业化和分工的职能，在中小企业信贷融资中发挥着越来越重要的作用。
综上所述，我国银行业结构正趋于专业化与分工，目前中小银行与中小企业形成了较好的合作关系，中小企业的金融服务业务已经占据了中小银行业务的中心位置，中小银行也在中小企业融资中扮演着越来越重要的角色。
4结论
根据上述分析，本文发现我国中小企业至今仍然面临着融资难题，与此同时中小银行的规模和质量都在稳步提升，现阶段中小银行在中小企业信贷融资中占据越来越重要的地位，并且最优金融结构理论基于银行业专业化与分工的角度，认为中小银行在信息成本、代理成本和地域方面对中小企业贷款具有独特优势，大力发展中小银行使其规模与中小企业融资需求相匹配，对国民经济发展具有十分重要的作用。
参考文献
[1]Berger，A. and G.Udell， “A more Complete Conceptual Framework for SME Finance”[J].Journal of Banking and Finace，2006.
[2]姚耀军，董钢锋.中小银行发展与中小企业融资约束——新结构经济学最优金融结构理论视角下的经验研究[J].财经研究，2014，（01）：105115.
[3]张晓玫，钟祯.银行规模与上市中小企业贷款——基于中国上市中小企业银行贷款数据的经验研究[J].南开经济研究，2013，（02）：94111.
[4]谭之博，赵岳.银行集中度、企业规模与信贷紧缩[J].金融研究，2013，（10）：2841.
[5]方军雄.银行业规模结构、中小企业银行信贷与经济增长[J].会计与经济研究，2012，（02）：1322.
关键词：中小企业；中小银行；融资约束
中图分类号：F83文献标识码：Adoi：10.19311/j.cnki.16723198.2017.24.040
1中小企业与中小银行的概念界定
1.1中小企业的定义
不同国家、不同行业对中小企业的界定标准各不相同，并且会随着经济发展而不断变化。目前，各国的界定原则和方法主要可以归纳为定性和定量两种：定性的指标包括组织形式、融资结构和所处的行业地位等；定量的指标包括资产价值、营业收入、职工人数等。一般来说，定量的指标更为直观，数据获取更容易，因此大多数国家都选择以量的标准来对企业类型进行划分。
我国对中小企业的界定自新中国成立以来经历了七次变革，从单一的从业人员标准到复合的区别行业的资产总额、营业收入、从业人员标准，不断地根据国民经济情况进行调整。2011年6月18日，工信部、统计局、发改委、财政部联合印发了《关于印发中小企业划型标准规定的通知》，根据从业人员、营业收入、资产总额等指标详细地规定了十五个行业或产业的划型标准。本文对中小企业的界定也主要参考了这个标准。
1.2中小银行的定义
按照国际通行标准，中小银行是资产额在10亿美元以下的银行。但与其他组织一样，中小银行是一个相对、发展的概念，其规模受经济水平等多种因素影响，不能绝对根据资本金和资产额来确定银行规模，不同国家、不同时期的标准都会有差异。
最早追溯到20世纪80年代中后期，我国开始了对中小银行的研究。当时没有明确的“中小银行”概念，更多地称为“非国有”或“体制外”银行。这也反映出，在中国等发展中国家，银行以国家为主导，国有银行几乎垄断全部银行业市场，因此规模的划分也应以所有制和垄断力为主要特征。目前我国虽然没有一个统一的划分标准，但比较普遍的认识是，除中、农、工、建四大国有银行外都是中小银行。本文采取这种定义，认为中小银行包括除四大行以外的股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行等其他银行业金融机构。
2中小企业与中小银行的现状分析
2.1我国中小企业融资现状
随着经济改革的不断深入，我國中小企业的规模不断扩大，目前已经超过了全国企业总量的99%。与此同时，中小企业在推动我国国民经济发展上也作出了巨大贡献。吕新华在2015年3月2日召开的政协新闻发布会上说，我国中小企业对GDP的贡献超过了65%，对税收的贡献达到了50%以上，对出口的贡献超过了68%，同时吸收了75%以上的就业人员。由此看来，除了有利于促进经济增长，中小企业在缓解就业问题方面也功不可没。
然而，根据中小企业协会公布的中小企业发展指数来看，我国中小企业目前面临的经济下行压力较大，生产经营活力不足。从中国中小企业协会网站公告整理得出的数据可以看出，自从2011年中小企业发展指数跌破100以后，近年来指标值都在92上下徘徊，处于低位趋稳的态势。在分项指标中，中小企业的原材料购进价格和人力成本上升突出，从而企业对生产要素的需求降低，对生产经营的投入减少，最终导致生产经营面临困难，中小企业经济不景气。显然，在中小企业缺乏经营活力的背后，是资金的不足，这也是困扰管理当局多年的中小企业融资难题。
鉴于我国金融结构的特殊性，中小企业融资的主要渠道还是银行贷款（林毅夫，2001）。近年来，随着国内学者对中小企业融资问题的深入探讨，与之相对应的解决措施也在不断地提出与实施，例如大力发展中小金融机构，鼓励大型银行推出适合中小企业的金融服务等，这些举措均使中小企业融资难题得到一定程度的缓解。根据《中国金融年鉴》数据整理计算结果可以看出，从2009年到2013年，中小企业从银行获得的贷款额不断增长，速度远超大型企业，至2013年末，中小企业银行贷款余额达到大型企业的近2倍。但是，由于基数庞大，我国中小企业贷款呈现贷款满足率高覆盖率低的特点，银行倾向于贷款给经营状况较好、财务信息透明的优质中小企业，而其他大量中小企业的贷款需求并没有得到满足。从企业的角度来讲，中小企业银行贷款利率普遍高于基准利率；从银行的角度来讲，中小企业不良贷款率也远远高于平均水平。因此，我国中小企业现在仍然处于融资难的困境之中。
2.2我国中小银行发展现状
自新中国成立以来，中国先后经历了高度计划经济、有计划的商品经济和社会主义市场经济三种形式的经济体制；与之相对应地，中国的银行业结构体系也由最初的中国人民银行专权演变为以国有银行为主体，多种金融机构并存的垄断竞争格局。截至2014年底，我国银行业金融机构共有4091家法人机构， 376万从业人员，其中包括政策性银行3家、大型商业银行5家、股份制商业银行12家、城市商业银行133家、农村商业银行665家、农村合作银行89家、农村信用社1596家、邮政储蓄银行1家、金融资产管理公司4家、外资法人金融机构41家、中德住房储蓄银行1家、信托公司68家、企业集团财务公司196家、金融租赁公司30家、货币经纪公司5家、汽车金融公司18家、消费金融公司6家、村镇银行1153家、贷款公司14家以及农村资金互助社49家。可以看出，随着经济格局的变化，中小银行在数量方面正在迅速增长。
另外，本文根据《中国金融年鉴》相关数据，选取交通银行、中信银行、光大银行、广发银行、招商银行、兴业银行、浦发银行这7家具有代表性的中小银行，汇总了其资产、存款、贷款的年末余额，得到各家银行2010年至2014年的年份走势图。可以看出，中小银行不仅仅在数量上逐年增长，其个体的规模也在逐年扩大，我国银行业结构正在不断改善。但在中小银行不断扩张的同时，如何实现其专业化职能，与大型银行形成合作分工，仍然是一个值得商榷的问题。 3中小银行对中小企业贷款的统计分析
近年来，大型银行出于政府号召和自身业务转型的需要，积极推进中小企业金融服务业务，凭借自身的品牌效应和广阔的网络渠道，在单个银行的中小企业贷款总量上拥有绝对优势；而中小银行专注于中小企业金融服务领域，依靠自身专业化水平及关系型贷款的优势，在中小企业贷款余额占全部贷款余额比例上遥遥领先，并且随着中小银行规模的扩大，中小企业贷款绝对量也将持续增长。下面本文将从两组宏观经验数据的角度来阐述中小银行与中小企业信贷融资的现状。
本文收集了2013年四大国有银行和具有代表性的七家商业银行贷款数据，计算得到的中小企业贷款余额占全部贷款余额比例。其中，中小银行浦发银行、民生银行、招商银行占比位列前三，分别为31%、26%和25%；四大行工商银行、农业银行、中国银行、建设银行位居中列，中小企业贷款占比分别为20%、17%、12%和12%。总体上，七家中小银行的平均占比为18%，而四大行的平均占比为15%。可以看出，我国中小银行与大型银行相比，在向中小企业贷款方面，具有一定的优势。
鉴于数据的可得性，本文还绘制了以中国银行、农业银行、建设银行为代表的大型银行与以中信银行、光大银行、华夏银行、民生银行、广发银行、平安银行、兴业银行和浦发银行为代表的中小银行，关于中小企业贷款余额占全部贷款余额比例的年份走势图。从中不难看出，中小企业贷款余额在中小银行总贷款余额中的占比一直高于在大型銀行贷款余额中的占比，并且呈不断上升的趋势，增长率也略高于大型银行。由此可以得出，中小银行正在逐步落实履行专业化和分工的职能，在中小企业信贷融资中发挥着越来越重要的作用。
综上所述，我国银行业结构正趋于专业化与分工，目前中小银行与中小企业形成了较好的合作关系，中小企业的金融服务业务已经占据了中小银行业务的中心位置，中小银行也在中小企业融资中扮演着越来越重要的角色。
4结论
根据上述分析，本文发现我国中小企业至今仍然面临着融资难题，与此同时中小银行的规模和质量都在稳步提升，现阶段中小银行在中小企业信贷融资中占据越来越重要的地位，并且最优金融结构理论基于银行业专业化与分工的角度，认为中小银行在信息成本、代理成本和地域方面对中小企业贷款具有独特优势，大力发展中小银行使其规模与中小企业融资需求相匹配，对国民经济发展具有十分重要的作用。
参考文献
[1]Berger，A. and G.Udell， “A more Complete Conceptual Framework for SME Finance”[J].Journal of Banking and Finace，2006.
[2]姚耀军，董钢锋.中小银行发展与中小企业融资约束——新结构经济学最优金融结构理论视角下的经验研究[J].财经研究，2014，（01）：105115.
[3]张晓玫，钟祯.银行规模与上市中小企业贷款——基于中国上市中小企业银行贷款数据的经验研究[J].南开经济研究，2013，（02）：94111.
[4]谭之博，赵岳.银行集中度、企业规模与信贷紧缩[J].金融研究，2013，（10）：2841.
[5]方军雄.银行业规模结构、中小企业银行信贷与经济增长[J].会计与经济研究，2012，（02）：1322.