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摘 要：中小企业是我国经济发展的推动力，拉动了我国GDP的增长，吸引了大量适龄人口就业，为政府增加了税收和财政收入。如何解决中小企业发展过程中的融资难、融资贵的问题，本文从中小企业本身、中国现有的金融制度和加速推进金融市场化的必要性这三个方面进行论述，并提出一些行之有效的建议。
关键词：中小企业；融资难；原因；对策
一、中小企业融资难的原因
（一）企业管理机制不健全，处于产业链底端，抗风险能力弱。放贷风险高
中小企业自身管理机制不健全，导致中小企业和银行之间的信息不对称，银行等金融机构获取企业真实信息的调研成本增高。中小企业本身经营的粗放性——高耗能，低产出，也降低了自身获得贷款的可能性。中小企业处于初创期，多是家族式或者合伙式，经营管理方式混乱，缺乏统一的规章制度和务实高效的管理机制。企业缺乏长远的发展规划，多是短期的发展目标。
（二）财务管理混乱，增加放贷的审核难度
缺乏统一、行之有效的财务制度，账目混乱，会计信息失真，财务报表过于简单、片面，无法真实、有效、全面、系统的反映企业在一个完整的会计年度内的财务状况。财务人员权责不分，缺乏有效的财务监督机制。增加了放贷机构的财务审计难度，发放贷款的金融机构为了降低风险，不愿意为中小企业发放贷款。
（三）贷款抵押物不足，放贷成本过高
中小企业处于企业发展的初创期，厂房、设备、办公场所多为租赁所得，产品销售渠道不成熟，产品在市場上所占份额不稳定，导致企业的现金流和利润水平不稳定。而我国的金融机构，都是独立参加市场运营的独立法人，以利润最大化为经营目标，以控制风险、减少坏账、降低成本为生存之道。金融机构为了降低自身的放贷风险，通常需要中小企业拿出足額的抵押物作为抵押。这种抵押放贷的模式大大降低了中小企业获得贷款的可能性。
（四）企业内源融资相对容易，但是积累有限
中小企业依靠创业以来，自身的财务积累，进行扩大再生产是非常容易且顺理成章的事情。但是我国缺少促进中小企业发展的相关优惠政策，中小企业在发展过程中，不仅税负负担重，甚至有些行业得不到公平的国民待遇，有些地方政府的服务意识不强，还会为中小企业设立重重障碍，甚至“吃、拿、卡、要”，这就使得中小企业自身的财务积累非常有限，限制了自身的积累。
二、解决对策
（一）进行金融体制改革
批准设立城市商业银行、农村信用社、村镇银行、小额贷款公司等金融机构，开放金融领域，允许民资进入，参股控股。建立多层次的金融机构，服务不同的客户群体。小型商业银行服务于中小企业有天然的优势。中小企业大多有地域限制，不能跨区域经营，这些金融机构的信贷人员多来自于当地，熟悉当地的人情世故和中小企业的实际运营状况，这样，就可以增加放贷的弹性，减少放贷审核的时间，从而降低放贷的审批成本，加大贷款的催收力度，减少坏账损失。
（二）拓宽中小企业的融资渠道
建立适合中小企业融资的股权转让平台，并且用合理的制度保证平台的交易活跃度，消除投资者的疑虑，引导投资人进场。
（三）推进利率市场化，降低债券发行门槛
市场经济体制中，投资高风险，高收益。中小企业因为处于发展的初始阶段，成长性好但是经营不稳定，风险也高。因此，提高债券的发行利率，才能吸引投资者进场参与。
（四）在国家相关部门的监管之下，大力发展互联网金融，是一条非常有效的为中小企业融资的路径
互联网金融依据大数据和云计算在互联网平台上形成的功能化业态及其服务体系，包括基于网络平台的金融市场体系、金融服务体系、金融组织体系、金融产品体系以及互联网金融监管体系等。运用高效、真实的互联网方式，依据大数据和云计算，对客户的基础数据和基本信息进行加工整理，从多个维度对贷款人的身份、资质、诚信度进行分析、综合，进而打出相应的综合评定分数，来决定是否放款以及放款的额度
（五）用天使投资和风险投资的方式，使有资金的投资人挖掘有潜力的、有成长性的中小企业
天使投资一般指投资人针对初级阶段的创业公司，进行投资。因为企业处于初创期，发展极不稳定，没有固定资产、没有完善的财务制度和企业管理，拥有的可能只是创始人良好的个人素质和创新精神，极具发展潜力的未来和高成长性。企业发展的这个阶段想从银行贷款或者其它方式融资是不可能的。而天使投资的投资人如果在此时投资入股，就可以用极低的价格占有该企业大量的股份，因为企业在此时发展规模小，处于初创期，企业估值也很低。如果企业在未来可以蓬勃发展，天使投资人的投资就可以得到很好的回报。当然，高收益伴随着高风险，天使投资的企业，百分之九十以上都会垮掉。
（六）金融体系政策要连贯，要有持续性
在经济不景气的时期，央行实行宽松的货币政策和财政政策，并配套大量的信贷资金。本意是希望在经济困难时，帮助困难企业渡过难关。但是银行等金融部门对贷前审查工作不尽职尽责，贷后跟踪也不监察，致使大量银行信贷资金流入股市楼市，推高资产价格，造成楼市泡沫和表面繁荣的假象，最终结果是，做实业的利润不如在一线城市买套房来的快。
三、结语
中小企业是我国经济发展的生力军，为繁荣国家经济、吸收就业人口、增加利税做出了突出的贡献。相关部门应该从实际出发，真实了解中小企业融资难、融资贵的问题，多方调研、寻求突破，真正解决有发展潜力的中小企业的“融资难”的问题。
参考文献：
[1]刘明娟.中小企业融资难的原因及对策[J]. 安徽冶金科技职业学院学报，2009，（01）：80-83.
关键词：中小企业；融资难；原因；对策
一、中小企业融资难的原因
（一）企业管理机制不健全，处于产业链底端，抗风险能力弱。放贷风险高
中小企业自身管理机制不健全，导致中小企业和银行之间的信息不对称，银行等金融机构获取企业真实信息的调研成本增高。中小企业本身经营的粗放性——高耗能，低产出，也降低了自身获得贷款的可能性。中小企业处于初创期，多是家族式或者合伙式，经营管理方式混乱，缺乏统一的规章制度和务实高效的管理机制。企业缺乏长远的发展规划，多是短期的发展目标。
（二）财务管理混乱，增加放贷的审核难度
缺乏统一、行之有效的财务制度，账目混乱，会计信息失真，财务报表过于简单、片面，无法真实、有效、全面、系统的反映企业在一个完整的会计年度内的财务状况。财务人员权责不分，缺乏有效的财务监督机制。增加了放贷机构的财务审计难度，发放贷款的金融机构为了降低风险，不愿意为中小企业发放贷款。
（三）贷款抵押物不足，放贷成本过高
中小企业处于企业发展的初创期，厂房、设备、办公场所多为租赁所得，产品销售渠道不成熟，产品在市場上所占份额不稳定，导致企业的现金流和利润水平不稳定。而我国的金融机构，都是独立参加市场运营的独立法人，以利润最大化为经营目标，以控制风险、减少坏账、降低成本为生存之道。金融机构为了降低自身的放贷风险，通常需要中小企业拿出足額的抵押物作为抵押。这种抵押放贷的模式大大降低了中小企业获得贷款的可能性。
（四）企业内源融资相对容易，但是积累有限
中小企业依靠创业以来，自身的财务积累，进行扩大再生产是非常容易且顺理成章的事情。但是我国缺少促进中小企业发展的相关优惠政策，中小企业在发展过程中，不仅税负负担重，甚至有些行业得不到公平的国民待遇，有些地方政府的服务意识不强，还会为中小企业设立重重障碍，甚至“吃、拿、卡、要”，这就使得中小企业自身的财务积累非常有限，限制了自身的积累。
二、解决对策
（一）进行金融体制改革
批准设立城市商业银行、农村信用社、村镇银行、小额贷款公司等金融机构，开放金融领域，允许民资进入，参股控股。建立多层次的金融机构，服务不同的客户群体。小型商业银行服务于中小企业有天然的优势。中小企业大多有地域限制，不能跨区域经营，这些金融机构的信贷人员多来自于当地，熟悉当地的人情世故和中小企业的实际运营状况，这样，就可以增加放贷的弹性，减少放贷审核的时间，从而降低放贷的审批成本，加大贷款的催收力度，减少坏账损失。
（二）拓宽中小企业的融资渠道
建立适合中小企业融资的股权转让平台，并且用合理的制度保证平台的交易活跃度，消除投资者的疑虑，引导投资人进场。
（三）推进利率市场化，降低债券发行门槛
市场经济体制中，投资高风险，高收益。中小企业因为处于发展的初始阶段，成长性好但是经营不稳定，风险也高。因此，提高债券的发行利率，才能吸引投资者进场参与。
（四）在国家相关部门的监管之下，大力发展互联网金融，是一条非常有效的为中小企业融资的路径
互联网金融依据大数据和云计算在互联网平台上形成的功能化业态及其服务体系，包括基于网络平台的金融市场体系、金融服务体系、金融组织体系、金融产品体系以及互联网金融监管体系等。运用高效、真实的互联网方式，依据大数据和云计算，对客户的基础数据和基本信息进行加工整理，从多个维度对贷款人的身份、资质、诚信度进行分析、综合，进而打出相应的综合评定分数，来决定是否放款以及放款的额度
（五）用天使投资和风险投资的方式，使有资金的投资人挖掘有潜力的、有成长性的中小企业
天使投资一般指投资人针对初级阶段的创业公司，进行投资。因为企业处于初创期，发展极不稳定，没有固定资产、没有完善的财务制度和企业管理，拥有的可能只是创始人良好的个人素质和创新精神，极具发展潜力的未来和高成长性。企业发展的这个阶段想从银行贷款或者其它方式融资是不可能的。而天使投资的投资人如果在此时投资入股，就可以用极低的价格占有该企业大量的股份，因为企业在此时发展规模小，处于初创期，企业估值也很低。如果企业在未来可以蓬勃发展，天使投资人的投资就可以得到很好的回报。当然，高收益伴随着高风险，天使投资的企业，百分之九十以上都会垮掉。
（六）金融体系政策要连贯，要有持续性
在经济不景气的时期，央行实行宽松的货币政策和财政政策，并配套大量的信贷资金。本意是希望在经济困难时，帮助困难企业渡过难关。但是银行等金融部门对贷前审查工作不尽职尽责，贷后跟踪也不监察，致使大量银行信贷资金流入股市楼市，推高资产价格，造成楼市泡沫和表面繁荣的假象，最终结果是，做实业的利润不如在一线城市买套房来的快。
三、结语
中小企业是我国经济发展的生力军，为繁荣国家经济、吸收就业人口、增加利税做出了突出的贡献。相关部门应该从实际出发，真实了解中小企业融资难、融资贵的问题，多方调研、寻求突破，真正解决有发展潜力的中小企业的“融资难”的问题。
参考文献：
[1]刘明娟.中小企业融资难的原因及对策[J]. 安徽冶金科技职业学院学报，2009，（01）：80-83.