交易所监管相关论文
盈余管理是会计学界研究的热门话题之一,在实际企业管理、会计准则制定以及证券市场监管等活动中均具有重要参考价值。现有的盈余......
近年来,证券交易所作为市场最前线的监管机构,常通过发送问询函的方式对上市公司进行日常监督管理。我们也发现问询函发出后以及上......
对上市公司的信息披露进行持续监管是资本市场稳定发展的要求,交易所是信息披露监管的一线主体,深入研究其监管方式和政策效果具有......
近年来,股价崩盘的现象引起了广大投资者和监管者的关注,股价崩盘风险的研究也逐渐成熟。现有研究普遍认为管理层过度自信和代理冲......
作为问询监管的主要方式,交易所问询函对上市公司同时存在信息披露改善和重大风险提示的作用,然而已有研究对风险提示的关注不足.......
文章以证券交易所年报问询函为研究对象,以2015—2018年沪深A股上市公司为样本,实证研究了交易所年报问询函对上市公司融资约束的......
本文旨在研究股指期货市场在经历交易所监管后其市场有效性的变化情况。股指期货作为一种金融衍生产品于2010年4月挂牌上市以来,受......
证券交易所处于资本市场监管体系的最前沿,具有独特的优势和不可替代的作用。本文基于沪深证券交易所公布的问询函件数据,从上市公......
交易所监管的有效性日益受到市场和学者关注。本文分析交易所问询函是否能识别盈余背后的内控制度问题,实证考察内控质量是否影响......
限售股解禁问题自股权分置改革基本完成后就一直困扰着国内A股市场,上市公司通过送转股份的方式配合解禁限售股股东高价减持成为一......
在企业社会责任的推进和发展过程中,境外交易所通过发布企业社会责任指南及报告要求,直接或间接发布企业社会责任指数,以及建立＂精......
从证监会的各类行政处罚性监管转向证券交易所的非行政处罚性监管是近年来监管改革的趋势,本文以交易所发放的财务报告问询函为研......
