近年来,力帆公司进入重大的转型期,行业竞争加剧,公司将面对更加严格的能源、环境、交通的约束,力帆公司致力于调整产品结构,着重开发新能源汽车,积极拓展海外市场,战略转型对力帆公司营运资金管理提出了更高的要求。如果营运资金不足,现金循环就无法顺利完成,从而影响企业正常的生产经营活动。如何挖掘资金潜能、提升营运资金管理水平、降低营运资金持有成本、合理控制运营风险、创造最大企业效益、保证力帆公司的生存与发展、在残酷的竞争中立于不败之地这个需研究的新课题已经置于我们的案头!传统的营运资金管理绩效研究仍然停留在控制货币资金、存货、应收账款、等这些单一要素的阶段,难以与现代企业迅速发展起来的供应商关系、渠道关系、客户关系等理论有机结合,很难从整体上考虑营运资金的使用状况,并且各个要素之间存在着矛盾的特征。基于上述情况,为了进一步改善企业营运资金管理绩效水平,本文将渠道管理理论与企业的实际运作相结合,建立起基于渠道的营运资金管理绩效评价体系,为企业对营运资金管理绩效评价提供一种更有效的方式。本文以力帆公司营运资金管理绩效为研究对象,通过文献研究法、数据分析法、综合比较法对力帆从营运资金管理绩效方面进行剖析研究。在此过程中,基于渠道角度对力帆公司营运资金管理绩效现状进行了介绍,利用渠道管理理论、渠道冲突管理理论和供应链管理理论准确科学地分析了力帆公司营运资金管理绩效存在的问题,具体有:理财活动营运资金盈利能力不强、理财活动短期偿债风险高、长期占用应付账款、销售渠道应收账款增加坏账风险等。接下来分析了产生问题的原因:理财活动融资策略激进、采购渠道应付账款管理能力不强、盲目扩大业务规模、销售渠道信用政策宽松等。随后本文提出优化建议:积极拓展多元化的融资渠道、与供应商建立友好型渠道关系、根据实际需要进行业务扩张、加强应收账款和分销渠道的管理和控制,具有较强的针对性和目的性,为其他类似企业在提升营运资金管理水平上提供一些有价值的建议和改进措施。