“沪港通”交易制度是推进中国资本市场运行中行之有效的方法。本文以沪港通政策的实施为自然实验背景，运用双重差分（DID）的研究方法，考察沪港通这一资本市场开放政策对分析师的盈余预测准确度的影响。实证研究结果表明：对于沪股通标的公司，沪港通政策的实施显著降低了分析师盈余预测的偏差，提高了其盈余预测的准确度。这说明沪港通政策确实可以起到推动中国资本市场对外开放、促进沪股通公司信息披露质量的提升并缓解资本市场上信息不对称程度的作用，即沪港通政策通过形成一种外部治理机制对企业和分析师的行为产生影响。进一步检验发现，沪港通政策对分析师盈余预测准确度的影响随分析师特征和企业特征的不同而有所差异，具体而言按照分析师排名、企业产权性质和大股东持股比例展开研究，发现在其他条件不变的情况下，分析师排名越靠前、大股东持股比例越低且是国有企业，沪港通政策对分析师盈余预测的作用效果越明显。最后，本文进行了替换关键变量的计算方法和安慰剂检验（placebo test）等稳健性测试。本文为沪港通政策与分析师盈余预测之间的因果关系提供了新的证据，对于理解沪港通对企业和分析师行为的影响具有意义。