从20世纪70年代以来,随着全球经济一体化和贸易自由化程度的加深,金融在创新方面变得越来越多,但也同时在这种复杂的局面下,国际商业银行所面临的挑战和风险也日益复杂化和多元化。我们能够看到,不管是东南亚金融危机还是美国次级贷危机的发生,金融危机的产生总是与银行风险管理的疏忽有着直接或者间接的联系。在商业银行所面临的种种风险之中,信用风险作为商业银行风险管理中的核心环节,是商业银行面临的其他各种风险中引起银行信贷资产质量下降、出现流动性危机的主要原因所在,其也一直被认为是引发区域性甚至全球性金融危机的根本原因之一。所以,信用风险管理的规范对整个全球经济持续稳健的发展和商业银行强化自身竞争力都具有非常关键的作用。而我国商业银行现在正处于一个市场转型的阶段,面对国际竞争越来越激烈,国内商业银行蹲守巴塞尔新资本协议中对风险管理的相关要求,不断改善信用风险管理体系,并提高风险管理水平。这既是适应监管,降低资本成本,实现规模经济的要求；也是增强盈利能力,提高核心竞争力的需要。随着我国对外开放的程度越来越高,金融市场的改革步伐也在不断加快,我国商业银行更应该以内部评级法作为遵循巴塞尔协议的核心技术。内部评级法作为现在国际银行也广泛推广的信用风险管理方法,在我国商业银行中如何进一步推广和应用,最终建立一个符合我国商业银行发展需要的信用风险内部控制机制,这对于银行业的健康发展以及整个金融体系的稳定有着极为重要的意义。内部评级法作为巴塞尔新资本协议的核心内容之一,对银行的信用风险管理有着重要的意义。本文通过对其在我国商业银行信用风险管理中的应用进行研究,得出相关的结论。以期为我国的商业银行推广信用风险内部评级法,提供相应的依据。并进一步地推动商业银行信用风险的量化管理的进程。本文主要对内部评级法在我国商业银行中的应用进行了尝试性地分析,目的是能够将过去的一些研究成果与现在市场发展对商业银行的需求有机结合起来。但是鉴于自身知识的浅薄和工作经验的欠缺,使得本文中存在许多的不足之处。这些不足之处,敬请专家学者们给予批评指正,笔者将在以后的工作中继续学习与探索。谢谢各位评审老师和答辩老师!