YK公司是1999年1月被批准成立的股份制企业，企业注册资本为5000万元人民币，截止2007年年底总资产约为1.62亿元人民币，净资产约为1.04亿元人民币。公司主要从事牦牛相关产业的生产加工销售和生化科技开发。根据公司战略规划，在未来几年，公司准备进行牦牛肉综合深加工项目，该项目投资总额为24,500万元，通过自筹和国债筹集资金10,000万元，募股筹集资金14,500万元。　　十多年来，我国资本市场发展迅速，取得了举世瞩目的成就。从上市公司的数量、融资金额和投资者数量等方面，我国资本市场已经具备了相当的规模，在产品以及法规制度方面，市场的基本要素和基本框架已经形成，技术系统建设方面成果显著。经过不断的探索和努力，我国资本市场功能和作用日益显现，规范化程度不断提高。　　鉴于目前国内资本市场的迅猛发展，YK公司决定通过上市融资来实现其战略目标。公司拥有独特的资源优势，绿色的经营理念，优惠的国家政策，良好的财务状况和严格的管理制度，这些为公司上市融资奠定了坚实的基础。　　本文以战略为主线，通过对YK公司上市融资方案的研究来分析其上市的可行性。采用案例分析法，在研究框架的指导下，对企业上市流程、YK公司上市动因、上市可行性、上市后的战略定位及上市具体方式选择等方面进行了分析。企业上市流程主要从上市流程框架、上市各阶段进行分析;上市动因主要从战略要求、市场拓展需要及资金要求等方面来进行研究分析;上市可行性主要从公司的宏观环境、行业环境、内部条件等方面来进行分析;上市后的战略定位，通过SWOT总结来分析企业的优劣势，进而确定企业的战略选择及原因，展望企业发展方向并制定企业战略实施保障体系。上市方式选择主要通过分析对比上市途径，根据实际情况，YK公司决定通过深圳中小企业板进行上市融资，通过分析企业的IPO推介重点来分析企业上市后的可能表现及融资预算，通过分析认为企业上市能够融到所需资金，能够实现跨越式发展。　　通过上述分析，可以得出以下结论:　　第一，从上市流程方面讲，目前YK公司股票已经进行到券商辅导阶段，正在准备和制作上市申报材料，从《公司法》及《证券法》来看，公司注册资本5000万，总资产1.6亿余元，净资产1.04亿元，主营突出，完全符合中小板及创业板的上市条件。　　第二，从上市动因考虑，根据公司战略规划，未来几年YK公司要实施以下项目:第一个是建设一流的牦牛肉综合加工项目，该项目已被国家计委、国家经贸委列为第八批国债重点技改项目，该项目与世界著名的食品加工设备制造商德国EMF公司共同合作实施，项目总投资2.45亿元，将按照国际标准建设年屠宰牦牛20万头的现代化中心屠宰加工厂一座，卫星屠宰场3～6个。产品由EMF公司负责全部外销。第二个是生化制品项目，通过专利技术应用，进一步提升牦牛开发的市场附加值。第三个是皮、毛加工项目，公司于2005年对牦牛皮、毛加工项目申报立项，综合有效地利用了牦牛资源。对牦牛皮、绒的开发已根据科学的论证，开拓了新的使用方向和用途。从这几个项目来考虑，上市对YK公司是必要的，是最好的融资途径。　　第三，从上市的可行性分析，公司资源具有独特的资源垄断性，又地处西部大开发核心区域，有国家优惠政策的支持，市场需求也非常旺盛;公司产品具有多项优势，公司组织结构合理，管理严格，市场营销网络健全;并已有连续多年的盈利业绩，财务资产状况良好。公司资源稀缺，垄断性强，易被市场认可。另由于丰富的题材，成长性好，是市场追捧的对象。鉴于目前国内资金充裕，投资者需求旺盛，公司又具有多项上市优势，所以说，YK公司上市方案是可行的。　　第四，从企业上市后战略定位分析，公司确立了以牦牛资源综合开发为主业的企业发展方向。制定了牦牛产业化为最优战略定位，以同业最先进的经营理念和技术为支撑，以市场为导向，以体制创新和科技创新为动力，采用“公司+基地（牧户）+市场+国际化”的产业化模式。通过建立标准化畜产品生产基地和现代化畜产品加工基地，合理综合和充分利用高原畜牧资源，振兴藏区畜牧业经济，并从藏区经济发展的角度，提出了“开发牦牛资源、发展牦牛产业、弘扬牦牛文化、振兴牦牛经济，围绕牦牛产业、牦牛生态和牦牛文化实施综合开发”的牦牛资源整体开发观，把牦牛产业与特色经济的开发和特色文化的开发综合起来，综合开发藏区独具特色的自然资源和文化资源，形成相辅相成，良性互动的发展机制，促进藏区特色经济和特色文化走向全国、走向世界。把绿色产品、有机食品和功能性食品作为企业产品发展方向，走高端路线，这确定了公司产品的高附加值。　　第五，从上市具体方式上讲，目前中小板市场交易活跃，创业板建立在即，公司又与券商、会计师事务所、律师事务所及其他中介机构联合，共同打造公司的资本运营结构，从而确保公司顺利上市。公司股票是一支题材丰富的小盘农业高科技成长股。该股票在二级市场上将会有不错的表现，主要体现在以下几个方面:第一快速消费品概念股、理想的投资对象;第二，大股东背景，为企业注入了适应市场竞争的成功经验;第三，绿色经营理念，促进企业永续发展;第四，独特的资源优势，是市场份额不断扩大的利器;第五，严格的管理保证了公司经营的高效率和投资的低风险;第六，低负债率，未来运用财务杠杆的空间大。　　本文的创新点是结合当前资本市场发展的实际情况，来研究分析中小企业（以YK公司为例）的上市方案和途径，并通过对YK公司上市方案的研究来验证战略管理在企业快速成长过程中的应用，同时根据YK公司的实际情况来推算公司股票上市后的可能表现及融资前景。本文的不足之处在于目前国内资本市场不是特别健全，政策法规不是十分明确，从而对本文的研究内容造成一定的影响。另外由于企业上市牵扯的部门太多，过程非常繁琐复杂，并不是作者能够全部接触到的，所以本文的研究深度受到限制，但是对那些期待上市的中小企业来说，本文的研究内容还是很有价值的，对他们上市会有帮助的。