市场经济的加速发展,为企业转变成企业集团提供了更多机遇,母子体制式的企业集团也因此不断增多。然而对比单一企业,企业集团的资金管理难度却明显偏大,以致企业集团不得不紧跟市场,创新资金集中管理方案来全面提升资金管理水平,合理规避风险,促进企业经营发展目标稳步落地。本文以H港口集团资金集中管理的优化为研究对象,运用理论研究和案例分析相结合的方法,在全面总结该企业当下实施的资金管理模式的基础上,通过调查问卷分析其资金集中管理的现状和产生的部分问题,并对H港口集团企业资金集中管理的建设提出了改善建议。首先,对资金管理、资金集中管理等概念以及资本结构理论、信息不对称理论、现代契约理论等进行详细阐述,为后续研究奠定理论基础。其次,介绍H港口公司资金集中管理的现状,并对其资金集中管理存在的问题进行深入剖析。再次,针对H港口集团公司资金集中管理存在的问题和产生原因,提出具体的优化方案以及方案的预期目标。最后,从质量结构、人才队伍、监督考核等方面提出H港口集团公司资金集中管理优化方案的实施保障措施。本文基于H港口集团资金集中管理现状调研结果,主张该司采用财务公司与商业银行资金池相结合的方式以进行资金集中管理,有效扩大资金规模效应,减少成本,期望能为H港口集团及相关企业集团的资金集中管理给予可行性参考。