经济全球化的迅速发展使得金融市场在最近几十年间发生了非常巨大的变化，尽管我们可以用各种不同的方法来说明金融市场上发生的一切，但从一定意义上来说，金融市场上所发生的这些改变都可以集中体现在利率上。利率风险已经成为了商业银行面临的最重要的金融风险之一，广泛引起了各国货币管理当局和经济学家的高度重视。因此，在我国进行利率市场化的过程中，探讨利率变化对商业银行影响的研究具有重要的理论价值和现实意义。本文以我国商业银行利率风险管理研究为主线，通过梳理利率的变化对经济活动的影响和利率的传导机制，发达国家对我国利率市场化进程的借鉴意义以及中国目前的利率市场化进程来分析我国商业银行目前所面临的主要利率风险和相应的度量方法。通过采用理论和实证相结合的方式来研究我国商业银行的利率风险管理状况和利率波动对商业银行盈利能力的经营绩效研究。最后，通过介绍商业银行利率风险管理的方法，基于金融工程的思想建立一个基于浮动利率情况下的欧式看涨外汇期权模型，并提出适应现阶段我国商业银行进行利率风险管理的相关措施，从而提升利率市场化过程中我国商业银行面临的各种挑战。