在我国,中小企业数量众多,占全国企业总数的99%以上,在国民经济中占有举足轻重的位置。中小企业是我国经济体系的重要组成部分,是拉动国民经济增长的重要力量;中小企业提供了大量的就业机会,是社会稳定的重要基础;中小企业促进着地方经济的发展,是地方财政收入的重要来源;而且中小企业大多是科技创新企业,是我国科学技术进步的重要载体。所以中小企业持续健康发展,对我国的经济增长有着重要的影响。中小企业在快速发展的同时也存在各种各样的问题,尤其是融资问题较为突出。全国中小企业股份转让系统(NEEQ),俗称“新三板”,是经过国务院批准设立的全国性证券交易市场,作为一个新兴的资本市场,为大量的中小企业提供了股权融资的平台。虽然新三板挂牌比起主板、创业板上市门槛要低,挂牌条件、申报流程较为简单,对于中小企业有很强的吸引力,但是我国很多中小企业自身存在各种问题,还是被新三板拒之门外。新三板挂牌条件中明确说明:“企业治理结构健全,运作规范。”,但是大多是中小企业,发展初期由于人员缺乏、制度不完善、公司运作不规范,所以在公司治理方面普遍存在问题。本文在对一家拟在新三板挂牌的新能源企业A公司的尽职调查的基础上,对企业的实际情况和相关资料进行了深入的研究分析后,发现了该公司在新三板挂牌前存在股权过度集中、控股股东资金占用、组织机构设置不全、内控制度缺乏等公司治理的问题。本文主要运用了文献研究法、案例研究法和定性分析法等科学的研究方法,依据已成功在新三板挂牌公司对于上述问题的解决方案,对A公司存在公司治理的问题进行对策研究,为准备在新三板挂牌的中小企业提供一些解决问题的参考方案。