随着我国金融改革的不断推进,银行业迎来了新的发展机会。在经过粗放型的发展阶段后,一些不平衡、不协调的经营压力和挑战开始显现,外部监管机构也加大了处置不良资产的力度,金融风险问题逐渐暴露。根据巴塞尔协议,金融风险包括信用风险、流动性风险和操作风险等,而目前信用风险仍然是影响银行业稳定经营最为重要的因素。在实体经济下行的环境下,中小企业盈利能力的不确定性导致其偿债能力和偿债意愿持续降低,大量信贷资产转换为不良资产,从而给银行带来巨大的信用风险压力。本文通过对包商银行因严重信用风险被银保监会接管的驱动因素进行复盘,研究包商银行信用风险的问题和相关影响因素。包商银行立足于内蒙古地区,主要服务于民营和小微企业贷款,曾被监管机构评定为首批风险最小的城商行之一。然而2019年5月包商银行因严重信用风险,触发法定接管条件,迎来被接管的结局。通过探究包商银行信用风险问题,发现其不良贷款率逐年上行、信贷投放集中度高、贷款企业彼此关联密切极易造成风险传染、应收款项类投资业务风险过高。接着本文定性和定量角度深入挖掘了包商银行信用风险的影响因素。从定性角度来看,包商银行客户信用评级体系存在不足,难以分析出借款人真实的信用风险状况。信贷授权审批条件设定不够科学合理,缺乏统一的审批尺度和标准,信用风险管理采用粗放模式,风险评价误差较大。并且大股东明天系掏空现象严重,缺乏有效的监督制衡机制。在实证分析上,采用层次分析法对包商银行信用风险的相关影响因素进行归类,构建信用风险评价结构模型,通过因素两两进行重要性比较得到判断矩阵和权重系数,并按照综合权重进行相应排序,分析各因素对信用风险影响的大小。基于对包商银行信用风险和相关影响因素的分析,本文提出了包商银行信用风险管控的政策建议。要实现贷款的精细化管理,提高信贷审批授权的合理性,并通过实施资产组合风险管理分散风险,充分运用合理的担保方式具体来看,发挥好第二还款来源的风险缓释作用。另外,还要完善客户信用评级方法,建立垂直独立的信用风险管理框架,培养信用风险管理专业化人才,塑造良好的信用风险管理环境。由一股独大的股权结构向制衡型结构发展,强化董事会和监事会的监督职能,并通过大数据构建智能化信用风险防控体系。