目前，金融危机对我国实体经济和金融行业的影响日益凸显，我国的宏观经济的发展速度也明显放缓。在此大背景之下，银行业作为中国金融业的主体，其经营状况（主要是风险和绩效两方面）又如何呢？另外，金融市场的竞争越来越激烈，但是我国依然实行分业经营、分业监管的金融模式。在这种情况下，我国的商业银行是应该选择墨守成规还是另辟蹊径？事实上，为了应对金融全球化和最近宏观经济波动的双重影响，我国的银行业已经开始努力改变当前单一和同质化的业务格局，不断拓宽利润渠道，走多元化的经营战略已成为我国各商业银行的共识。一方面，银行的系统性风险很大程度上来源于宏观经济的周期性波动，多元化经营则主要影响银行的非系统性风险；另一方面，宏观经济周期波动对银行的信贷业务会产生很大的影响从而作用于银行的净利息收入，而多元化经营的绩效则主要通过银行的非利息收入状况来体现。鉴于以上原因，本文从经济周期和收入多元化两个方面来考察这两者对商业银行风险和绩效的影响。从现实层面看，本研究能为中国商业银行科学应对经济周期波动和合理规划非传统业务发展策略提供依据，并且能给相关监管部门对银行风险和多元化经营的监管提供重要的参考。从理论层面上看，从经济周期和收入多元化两方面来研究对银行风险和绩效的影响，是对之前众多研究的总结和补充，可以为我国商业银行全面控制、调节风险和提高经营绩效提供相关建议。鉴于代表性、准确性及可获得性等原因，本文选用我国16家上市商业银行2002～2012年的年度非平衡面板数据作为研究样本，采用单步系统GMM法实证研究了经济周期、收入多元化对银行风险和绩效的影响。得出以下主要结论：经济周期和银行风险负相关，和银行绩效显著正相关；收入多元化不仅可以显著分散银行风险，而且可以显著的提高银行的绩效水平；高的资本充足率为银行的稳健经营提供保障的同时对银行绩效的提高也有正面的影响；贷款拨备率能很好的反映银行的风险状况；规模越大的银行抵御风险的能力越强但在绩效方面却表现不佳；银行资产增长的越快，银行风险越大、绩效水平越低。