随着全球经济一体化进程和“一带一路”建设的推进,对外汇的有效监管显得越来越重要。近年来,为适应国家深化改革、简政放权和风险防范的需要,外汇监管方式发生了很大的变化,逐渐由规则监管为主向原则监管为主转变,“展业三原则”即“了解客户、了解业务、尽职审查”被逐渐引入到我国外汇管理领域。以货物贸易改革、服务贸易改革、自贸区外汇管理试点等为代表的外汇管理法规,均突出强调银行的尽职审查义务,体现出逐步减少甚至摒弃前置性、规则性条款,而要求银行按照“展业三原则”进行审核的政策意图。“展业三原则”的应用解决了外汇规则监管时期管理上刚性有余、弹性不足的缺陷,有利于提升外汇管理框架的稳定性和应对形势变化及改革发展的灵活性。但监管方式转变过程中,也暴露出部分突出问题:如银行对“展业三原则”执行不力,审核走过场,甚至迎合企业需求创新创新产品,助推企业规避监管;外汇监管部门缺乏配套制度和案例指引,面临取证难、定性难和处罚难等。目前,与“展业三原则”相配套的政策和管理措施尚未成型,监管手段仍需完善,实现“展业三原则”在外汇管理领域的真正落地显得日趋重要和紧迫。本文首先阐述了国内外在委托代理关系理论、银行监管及“展业三原则”方面的研究。其次描述了“展业三原则”在国内的监管现状。三是列举了国外“展业三原则”监管的先进经验。四是对近3年来外汇管理领域查处银行未切实履行“展业三原则”的典型案例,通过个案研究法、深入访谈法和问卷调查法,剖析外汇监管中存在的问题及其产生的原因。五是针对“展业三原则”架构下我国外汇监管存在的问题,借鉴国外先进的监管经验,提出相关对策和建议。