随着日常生活水平的提高,人们消费习惯也从传统的银货两讫更多地转变为消费信贷。作为便捷的出行工具,汽车逐渐受到消费者的青睐,但是全款支付购买汽车显然不适合所有消费者,向汽车购买者提供贷款支持等服务的汽车金融公司应运而生。但是大多数汽车金融公司往往是集团公司下设的子公司,虽然拥有较高的注册资本,却缺乏后期追加资金。因此,汽车金融公司只能通过其他融资渠道来获取外部融资。但是传统的筹资方法手续复杂、要求严格、支付的成本较高,导致汽车金融公司不能筹集到足够的资金。资产证券化作为一种创新性融资工具,能够增强资产流动性,转移企业内部风险,改善财务结构,解决企业资金流动性不足的问题,促进企业的长远发展。本文阐述了资产证券化在我国的发展以及在企业筹资中的应用,资产证券化融资除了能外部融资,增加资产流动性,还能够改善公司的资本结构,有效解决汽车金融公司业务项目与银行借款期限错配问题。之后阐述了大众汽车金融公司资产证券化筹资案例,分析了大众汽车金融公司寻求外部筹资的原因,从资产证券化产品华驭八期入手,分析了基础资产池构建、SPV设立、信用增级、信用评级几个方面,并从融资效应、成本分析、风险分析三个方面分析大众汽车金融此次资产证券化融资效果。最后,针对“华驭八期”汽车贷款抵押支持证券产品设计,对大众汽车金融入池资产质量把控、交易结构的设计、信用增级等方面进行评价和建议,并从外部环境入手提供参考建议,促使大众汽车金融公司更好地进行资产证券化融资。