在经济贸易全球化发展迅猛的今天,尤其是网络技术的飞速发展和广泛应用,企业的发展面临许多新的问题和挑战,尤其是加强企业管理已经成为企业发展的关键所在。企业现金管理作为企业管理的主要方面,不仅微观上影响着企业的经营状况,而且宏观上决定着企业的扩张和衰败。一般而言,企业现金是最具流动性的资产,称为现金流,是交易的媒介与支付的工具。但是企业现金是企业获利能力最低的资产,企业现金管理不力不仅造成资源的浪费,而且会造成挪用等后果,将给企业巨大的损失。现金是企业生存与发展的血脉,因此企业加强现金管理意义十分重大。本文根据大型集团企业现金管理的当前要求,首先分析了基于J2EE平台构建Web应用系统的优势；然后以软件工程思想为主线,综合运用面向对象和设计模式的理论,从需求分析、总体设计、数据库设计、详细设计、系统实现等方面详细介绍了企业现金管理系统的设计与开发的整个过程；最后对系统开发过程中的经验加以总结。从系统开发的整个过程可以看出,采用J2EE技术的MVC模式来开发Web方式的企业现金管理系统,将业务逻辑和显示页面分离开来,简化了每个阶段的工作,并且规范了整个系统的开发,大大提高代码质量和系统的开发效率。本系统分为系统管理、总账管理、结算管理、财务会计信息管理、对账管理等五大子系统。在页面设计上美观大方,易于操作,数据库设计比较实用,系统具有高性能、跨平台、扩展性强、易维护和管理等优点。目前,该系统已经在邮政速递物流集团上线,该系统的运行兼容了该部门原有的系统,而且取得了良好的运行效果。