小额贷款公司自2005年试点以来,为区域内的“三农”和小微企业融资提供支持,有效解决了部分小微企业因传统银行融资渠道门槛高导致的融资难问题。相对于银行来讲,小额贷款公司的客户结构比较单一,基本为小微企业,客户背景较为复杂,客户实力也相对较弱。如何更合理、有效的进行客户选择和风险控制,把控贷款事前准入风险的信用评级发挥着举足轻重的作用。当前,各家小额贷款公司没有一套成熟完整的信用评级指标体系,如何对信用评级进行优化,成为各家小额贷款公司不断探索的问题。惠民小额贷款公司于2009年2月经江苏省人民政府批准成立,属于江苏省内较早成立的小额贷款公司之一,注册资本19390万元,经营范围为面向“三农”和小微企业发放贷款、提供融资性担保、开展金融机构业务代理等,当前业务主要是面向经营所在区域内的小微企业发放贷款。本论文以惠民小额贷款公司为研究对象,通过分析近年来惠民小额贷款公司的不良贷款情况,得出信贷不良的主要问题出在贷款事前准入环节,主要体现在贷款业务人员对借款人可能产生逾期还款的风险因素未能有效识别,而信用评级指标体系作为贷款风险把控的第一道防火墙对客户未能有效分层;紧接着对惠民小额贷款公司现有信用评级指标体系进行分析,总结出现有信用评级指标体系的不足,表现为:1、指标体系适用性不强;2、缺乏统一的、系统的信用评级指标体系;3、评级指标设置不全面;4、指标分值设置不规范;5、未设置信用评级指标权重;6、信用评定实用性不强。参照国内外有关信用评级较为成熟的研究理论和相关模型,借鉴国内外商业银行对小微企业客户采用的信用评级指标体系,以AHP层次分析法作为工具,着重从要素、指标、权重、等级等方面对惠民小额贷款公司的信用评级指标体系进行优化,生成信用评价指标评分标准,并用优化前后的不同信用评级指标体系评价现存贷款中的不良案例,证实优化后的信用评级指标体系能有效的控制风险,从而降低惠民小额贷款公司发放贷款的不良率。通过本次信用评级指标体系优化,可以使惠民小额贷款公司更加合理的对贷款客户进行评价筛选。一方面在贷款准入环节有效控制风险,降低贷款不良率,降低公司经营风险;另一方面,一定程度上缓解真正有融资困难的小微企业的压力,践行公司“惠及民生,普惠大众”的理念。