我国国内市场经济随着改革开放不断发展,已经形成多元化的格局,市场主体不断丰富,其中,中小企业数量大幅增长,为我国社会进步与经济增长起到重大作用,并成为国民经济中的主要组成部分之一。此外,中小企业对我国市场贡献具有“五六七八九”的典型特征,为我国市场经济劳动生产效率提升、就业率增长以及收入差距的缩小等方面起到重要作用。近三年,因疫情的爆发、经济衰退以及国际地缘政治影响三重压力,加之中小型企业人力资源缺乏、资本金不足、公司制度不完善等自身缺陷,其发展受到冲击。经过国家税务总局调研,中小微企业生产经营成本中税费占比较大,为促进其良好发展,国家于2019年1月1日开始全面推行针对中小微企业的减税降费政策,旨在通过普惠性优惠政策为中小微企业减轻税负,从而保障国内生产总值的稳定。然而,中小企业在获得税收优惠政策扶持的同时,其受限于人员素质、纳税意识等问题,税务风险也越发突出。伴随着国内税制的进一步完善,金税四期的正式启动,大数据技术的普遍应用,税务监管信息化精细化程度提高,税务机关全面确立了以风险管理为核心的监管理念,企业的税务风险都被监控在税务的监管系统中,企业自身的税务管理工作面临较大的挑战。因此,外部监管环境的变化使得中小企业提升税务风险意识,识别和评估自身税务风险,根据自身的实际情况进行税务风险防范工作尤为重要。加强税务风险的识别与防范不仅能够促进企业财务管理水平的提高,还能提升企业价值,对中小企业保持健康高速发展具有积极意义。本文选取A公司作为研究对象,采用案例分析法、指标分析法和定性定量结合分析法等方法,对其税务风险情况研究分析,通过定性和定量结合分析法对其税务风险点进行识别,再运用德尔菲法评估税务风险发生的可能性与严重性,最后,针对识别出的税务风险点,提出防范建议和保障措施,旨在通过具体案例分析,帮助A公司有效识别和评估税务风险,并运用税务风险预警等方式进行防范,研究的结果具有较强的实用性和可操作性,对于目前A公司全面提升税务风险意识,防范税务风险具有积极的意义,也为同类型中小企业税务风险防范问题提供了借鉴。