随着我国经济体制改革的深入,银行经营多种业务所蕴含的风险日益增加;改革的核心问题是处理好政府和市场的关系,作为划分政府和市场边界的机构,政策性银行在我国货币金融市场、价格传导体系中占有十分重要的地位;其面临的市场风险和暴露的管理问题,对我国金融市场乃至经济体系具有重要意义。因此,本文选择以一家政策性银行为例进行研究。同时,内部控制是企业防范风险的必要环节和必然要求,内部控制角度的市场风险管理的研究具有一定的现实意义。健全有效的内部控制体系既是银行全面风险管理的重要基础,也是我国强化金融监管、维护金融稳定的客观要求。本文在风险管理和内部控制相关理论和研究的基础上,梳理了J银行市场风险管理体系,并发现其内部控制存在一定问题;根据现状分析,并结合内部控制体系建设原则和要素,本文从内部控制角度提出完善J银行市场风险管理的有关对策。