数字金融是金融业在数字化时代的技术性探索,金融产品和服务借助互联网、大数据技术得以优化提质,使得以商业银行为代表的传统金融业在市场布局和业务开展等方面发生巨大变化。当前,数字经济已成为促进企业提质增效、推动经济社会高质量发展的重要力量。党的二十大报告中提出,要加快推进数字经济的发展,促进数字经济与实体经济深度融合。2023年2月27日,中共中央、国务院发布的《数字中国建设整体布局规划》中指出,要全面赋能经济社会发展,在农业、工业、金融、教育、医疗、交通、能源等重点领域,加快数字技术创新应用,推动数字技术和实体经济深度融合。数字金融降低了金融服务门槛和成本,是更高效支持实体经济、服务数字经济的金融形态。由此,加快数字金融市场布局、推动金融产品与服务数字化转型升级成为商业银行排兵布阵的不二选择。然而,数字金融作为前沿数字技术赋能传统金融的新生产物,兼具科技与金融属性,是一把“双刃剑”,给商业银行带来技术红利的同时,也使商业银行面临金融技术创新、数据信息管理、金融资源竞争等诸多风险挑战。在数字经济背景下,以数字金融发展和商业银行风险为研究对象,探究二者之间的关系具有现实意义。本文在梳理数字金融内涵与影响、商业银行风险识别与测度、数字金融对商业银行风险影响等相关文献的基础上,结合数字金融目前在我国发展的现状,系统梳理了商业银行在数字金融发展背景下的风险概况,同时深入剖析了数字金融发展对商业银行风险水平的影响及异质性特征。基于此,本文以52家银行为研究样本（5家大型国有银行、11家股份制银行、25家城市商业银行和11家农村商业银行）,采用平衡面板双向固定效应模型,就数字金融发展对商业银行风险的影响进行了实证分析,得出的主要研究结论如下:（1）数字金融发展对我国商业银行风险具有显著负向影响作用,即数字金融发展能够降低商业银行风险;（2）数字金融发展对我国不同类型、不同地区商业银行风险的影响存在异质性,即与大中型银行相比,数字金融发展对小型银行的风险影响更为明显,同时对东部地区银行的风险影响要比中西部地区更为显著。最后,本文基于论证结果并结合商业银行数字化转型与业务结构优化实际,从监管部门和商业银行两个角度提出相关建议,以此来推动商业银行借助数字金融方兴未艾之势合理管控风险水平、实现最大效益。