我国地震发生频繁,近五年地震造成的经济损失平均每年达26亿。目前,我国主要依靠政府财政补助地震造成的损失,保险公司的贡献不到3%,国际上抵御地震风险的手段主要是通过地震保险。地震保险是灾后救助的有效形式,地震保险制度不仅有缓解政府财政压力、放大政府财政投入的优势,而且有风险管理技术和再保险方面的优势。本文以“5·12”汶川大地震为切入点,以地震保险制度为研究对象,在介绍地震保险原理和界定地震保险制度构成的基础上,借鉴日本、美国、新西兰等国外地震保险制度的经验,从制度经济学视角对我国地震保险制度进行非均衡分析,用成本—收益方法对我国地震保险制度的有效性进行衡量,建立了包括减少的经济损失量、保费收入、保费的投资收益等收益类指标和赔偿支出、政府支出、保险业务的经营费用等成本类指标,得出现阶段我国地震保险制度的成本大于收益,说明了加快建设我国地震保险制度的必要性和紧迫性。最后在比较居民和企业地震保险、住宅地震保险、农村和城市地震保险三种构想的基础上,提出居民和企业地震保险适合我国国情的发展,是现阶段我国地震保险制度的最佳选择。我国应该从地震保险制度的正式规则—制定独立的地震保险险种,地震保险制度的实施机制—制定地震保险法律法规、设立地震保险核心机构和地震保险基金,以及地震保险制度的非正式规则—建立一套完善的激励和约束机制这三方面来促进我国居民和企业地震保险制度的实施。