伴随着经济全球化的进程不断加快,金融全球化也日趋深化,近些年中国的商业银行已经开始在世界金融业的舞台上崭露头角,国有商业银行海外并购、开立子公司的步伐逐渐加快。与世界金融并轨的同时,现有传统的金融文化和管理理念明显不能适应当今世界金融发展的需要,中国商业银行在迎接历史发展机遇的同时,也面临着崭新挑战。同时,随着国内经济的发展,商业银行金融服务经济的角色定位显得越来越重要。尤其在经历了1998年和2008年的两次世界性经济危机后,中国的经济发展受到了严重的影响,要走出困境,必须实现经济转型,扩大内需,寻求一条可持续发展的道路。能否成功实现转型,关键在于中小企业。在中国,中小企业的数量占到了企业总数的99%以上,因此中国经济发展是否健康在很大程度上要看中国中小企业在经济市场上的生命力。而现状是,如今中小的发展面临很大的困境,原因是多方面的,其中关键的一点原因是中小企业“融资难”的问题,这当中商业银行难推其责。为此,围绕解决“融资难”这一问题,本文对我国中小企业的发展现状、融资现状作了深入的剖析,同时从商业银行角度,分析了导致中小企业融资难的深层次原因——中小企业的信息不对称以及商业银行先进信用风险度量工具的缺失。针对以上两点原因,本文深入研究了信用风险评价的理论,对国内外信用风险评价、度量手段和工具作了多角度的比较与分析,探讨了各种工具的优缺点以及适用性。最后,作者结合在实际工作中的研究与实践经验,提出了构建商业银行信用风险模型的设想：通过对Z模型的改进,建立了一套符合我国中小企业特点的商业银行风险评价模型。文中对模型的构建过程作了详细描述。同时,随机采样了3000个样本,通过实证方法,对模型作了验证,证明了模型的合理性和科学性。最后,作者采用线性回归的方法,建立了违约率与风险评价值之间的线性关系。在本文结尾处,作者对信用风险评价广泛的应用价值作了展望,提出科学的信用风险评价体系对解决中小企业融资难,促进中小企业发展将有革命性的意义。